摘要
本文以2002-2004年深沪两市首次被ST的79家上市公司为研究对象,同时用79家盈利公司作配对样本,选择32个财务指标进行了Wilcoxon符号平均秩检验以判断选取指标的适宜性。运用Fisher二类线性判别分析和二元逻辑回归,本文分别建立起上市公司财务危机前的3年的预警模型。研究结果表明这两种方法建立的模型的预测准确性均超过80%,但这两种方法建立模型的预测效果存在一定的差异。
出处
《山东经济》
2006年第4期140-143,共4页
Shandong Economy
作者简介
杨华（1979-），女，山东临淄人，山东财政学院会计学院硕士研究生。主要研究方向：财务决策支持系统。
