摘要
本文基于银行偿还负债账面价值和流动性价值的能力差异,区分了绝对和相对银行安全状态,进而构建了银行安全测度模型,借此得到了可度量银行完全偿付能力和即期偿付能力的绝对和相对银行安全指标。应用上述模型和指标,我们对中国上市商业银行进行了实证分析和判断,结果表明:绝对安全指标变化整体领先于SRISK/市值指标变化;2017年起,非区域性银行绝对安全水平始终高于区域性银行,但区域性银行会通过增加长期负债占比,以相对安全水平的提高掩饰绝对安全水平的降低。
出处
《世界经济文汇》
CSSCI
北大核心
2022年第2期69-91,共23页
World Economic Papers
基金
国家自然科学基金资助项目(71771056,71471043)的资助
作者简介
张金清,复旦大学经济学院,E-mail:zhangjq@fudan.edu.cn,通讯地址:上海市邯郸路220号复旦大学经济学院,邮政编码:200433;孙大钊,复旦大学经济学院,E-mail:17110680034@fudan.edu.cn;聂雨晴,复旦大学经济学院,Email:20110680037@fudan.edu.cn。
