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有效防范铁路企业内部审计风险的路径研究
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作者 邸晓妍 《铁道运输与经济》 北大核心 2024年第5期148-154,共7页
内部审计是现代企业内部管理的重要组成部分,随着近年来铁路企业改革的不断深入,现代企业制度日趋完善,内部审计机构在企业经营发展中发挥的作用更加突出,与此同时内部审计的风险性也逐渐显现。如何防范内部审计风险是内部审计管理者时... 内部审计是现代企业内部管理的重要组成部分,随着近年来铁路企业改革的不断深入,现代企业制度日趋完善,内部审计机构在企业经营发展中发挥的作用更加突出,与此同时内部审计的风险性也逐渐显现。如何防范内部审计风险是内部审计管理者时刻面临的主要问题。从内部审计风险的涵义和特征、铁路内部审计风险现状、审计风险的危害性作为切入点,分析铁路企业内部审计风险产生的原因,从防范重大错报风险、检查风险2方面,提出完善内部控制体系、强化源头风险控制、加强信息化建设、探索内部审计方式、规范审计流程、优化审计方法、培养审计人员等防范铁路企业内部审计风险的对策,从而为铁路企业内部审计工作者防范审计风险提供参考,提高铁路企业内部审计工作质量。 展开更多
关键词 内部审计 风险防范 风险导向 审计环境 内部审计工作流程
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审核工作流在固体废物管理平台中的运用 被引量:1
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作者 郁松 吕丰 +1 位作者 刘鸣柳 游永彬 《计算机应用》 CSCD 北大核心 2012年第A02期122-125,共4页
电子审批是固体废物管理平台中很重要的一部分,为了更准确、高效地管理平台中的审核业务和审核流程,将审核工作流技术引入到该平台中。根据平台需求和应用背景研发了一套适用于该平台的审核工作流框架,包括审核工作流的体系结构、流程... 电子审批是固体废物管理平台中很重要的一部分,为了更准确、高效地管理平台中的审核业务和审核流程,将审核工作流技术引入到该平台中。根据平台需求和应用背景研发了一套适用于该平台的审核工作流框架,包括审核工作流的体系结构、流程定义、任务存储以及最后实现。该审核工作流框架很好地运用在某省的"固体废物管理与交易平台"中,其准确性和高效性得到了一定的体现,同时能很好地满足平台对审核业务不断扩展的需求。简单介绍了某省"固体废物管理与交易平台"的整体概况,详细介绍了审核工作流核心技术的设计与实现。 展开更多
关键词 审核工作流 工作流引擎 电子审核 固体废物管理 电子政务
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基于智能工作流技术的档案开放审核系统设计与实现 被引量:12
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作者 卞咸杰 《档案管理》 北大核心 2023年第6期84-87,共4页
数字中国建设对档案公共服务能力提出了更高的要求,档案开放审核工作是提升档案服务能力的重要基础。智能工作流技术应用于档案开放审核系统,能够提高档案开放的审核效率和准确性,推动档案文化产业发展。文章在介绍智能工作流技术的产... 数字中国建设对档案公共服务能力提出了更高的要求,档案开放审核工作是提升档案服务能力的重要基础。智能工作流技术应用于档案开放审核系统,能够提高档案开放的审核效率和准确性,推动档案文化产业发展。文章在介绍智能工作流技术的产生及应用的基础上,提出采用智能工作流技术档案开放审核系统的设计,系统前端采用支持移动端的自动响应式前端框架Bootstrap来实现,将档案开放审核流程按照预先设定的规则并借助工作流引擎和AI技术对相关档案数据进行审核处理并优化,包括鉴定任务分配、初审、复审、审核、审批、档案开放与公布等环节。通过对档案开放审核系统进行测试,表明该系统能够较好实现智能审核要求,达到档案开放审核预定设计目标。 展开更多
关键词 档案开放审核 工作流技术 人工智能 审核系统 可视化建模 仲裁机制 安全审查 档案开放
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基于PDM的图文档数据外发机制及实现 被引量:1
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作者 王伟 李春燕 +1 位作者 王斌 孙俊兰 《计算机应用与软件》 CSCD 2016年第9期56-59,117,共5页
针对制造业企业PDM(Product Data Management)系统中图文档数据外发方式、访问控制的需求,在传统文档外发方式的基础上研究出一种适用于PDM系统的图文档外发机制。该机制由验证规则与访问控制、流程审核与数据外发、身份验证与图文档使... 针对制造业企业PDM(Product Data Management)系统中图文档数据外发方式、访问控制的需求,在传统文档外发方式的基础上研究出一种适用于PDM系统的图文档外发机制。该机制由验证规则与访问控制、流程审核与数据外发、身份验证与图文档使用、审计及日志管理等四部分组成。以西门子Teamcenter软件为平台,结合图文档外发机制,开发了图文档数据外发系统,实现了Teamcenter中图文档的选取、验证规则的设定、数据包生成与外发、身份验证与图文档使用等功能,在实际应用中获得了很好的效果。 展开更多
关键词 数据外发 验证规则 访问控制 工作流程 审计管理
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审计工作流原型系统的设计与实现 被引量:1
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作者 翟建设 吴磊 +1 位作者 吴青 胡晓非 《现代电子技术》 2008年第9期127-129,共3页
通过对大量日常审计业务工作的分析,总结出了多种相对稳定的审计流程模型,发现使用计算机的自动管理将较大地提高处理审计案例的效率。该系统采用工作流技术进行构建,提供了伸缩性较强的审计流程模型定义工具,有利于管理人员对审计流程... 通过对大量日常审计业务工作的分析,总结出了多种相对稳定的审计流程模型,发现使用计算机的自动管理将较大地提高处理审计案例的效率。该系统采用工作流技术进行构建,提供了伸缩性较强的审计流程模型定义工具,有利于管理人员对审计流程的快速建模;使用了以组为管理单位的组织模型,灵活地进行审计人员的编组,以便于审计流程模型的引用。审计工作流原型系统的建立对工作流技术进一步在审计业务管理中的应用具有指导作用。 展开更多
关键词 工作流 审计流程 原型系统 自动化办公
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工作流系统中的安全问题 被引量:4
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作者 姜进磊 史美林 《计算机工程》 CAS CSCD 北大核心 2002年第z1期248-251,共4页
随着工作流技术的日趋成熟,今天越来越多的企业开始采用它作为提高企业效率的手段。工作流管理主要用于协调商业过程的执行,这些过程往往涉及到分布的资源。随着企业组织越来越依赖工作流管理系统完成他们的日常工作,如何保护商业秘密... 随着工作流技术的日趋成熟,今天越来越多的企业开始采用它作为提高企业效率的手段。工作流管理主要用于协调商业过程的执行,这些过程往往涉及到分布的资源。随着企业组织越来越依赖工作流管理系统完成他们的日常工作,如何保护商业秘密成为一个越来越重要的问题。该文介绍了工作流管理系统中所采用的安全体系结构。WoWWW!它充分考虑了工作流管理系统的特点,能够很好地保证信息的秘密性、完整性和可用性。 展开更多
关键词 工作流管理系统 授权 认证 审核
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一种面向工作流安全审计的扩展模型挖掘算法及应用
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作者 张卫祥 吕钊 +1 位作者 顾君忠 庄杰 《计算机应用》 CSCD 北大核心 2008年第B06期82-84,共3页
工作流系统特有的内在领域知识和逻辑性使得简单应用现有的安全审计技术将会造成这些信息的丢失,从而降低安全监测的准确性和效率。另外,现有的工作流模型挖掘技术能较好地获取流程任务间的关系模型,有助于安全审计分析,但大多缺乏分析... 工作流系统特有的内在领域知识和逻辑性使得简单应用现有的安全审计技术将会造成这些信息的丢失,从而降低安全监测的准确性和效率。另外,现有的工作流模型挖掘技术能较好地获取流程任务间的关系模型,有助于安全审计分析,但大多缺乏分析数据流与任务流的内在联系。因此,对工作流模型挖掘α算法引入了数据流的分析,使其在安全审计中有效地进行异常检测和入侵检测,从而提高了审计分析的准确性和有效性。 展开更多
关键词 工作流系统 安全审计 工作流模型挖掘 α算法
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工作流审计信息的XML模式表达及分析
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作者 凌卫青 王坚 严隽薇 《计算机工程》 CAS CSCD 北大核心 2005年第23期73-75,共3页
通过分析工作流审计信息包含的内容,对工作流事件进行编码,基于XML Schema给出了工作流系统审计信息的通用表达,并讨论了审计信息的分析过程。该工作为异构工作流系统之间实现审计信息的交换、访问和分析建立了基础。
关键词 工作流 审计信息 XML模式
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一个办公资源计划系统的分析与应用
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作者 汪斌 《计算机应用研究》 CSCD 北大核心 2003年第11期78-80,共3页
从分析办公资源计划系统的概念入手,介绍了工作流技术,并将其应用于审计部门应用软件的设计与开发中,提出了审计工作中审计业务及办公管理系统的一个解决方案。
关键词 办公资源计划 工作流 审计业务 应用
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基于Petri网的审核业务工作流层次结构化建模 被引量:2
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作者 王卫东 周国祥 《合肥工业大学学报(自然科学版)》 CAS CSCD 北大核心 2012年第10期1341-1344,共4页
文章针对企业审核业务过程分析,提出了一种基于Petri网的层次结构化审核业务工作流过程建模方法,同时引入了抽象变迁和审核模型的概念,克服了传统工作流建模方式在处理审核业务中缺乏流程柔性和系统灵活性的缺点,使其更加直观、清晰地... 文章针对企业审核业务过程分析,提出了一种基于Petri网的层次结构化审核业务工作流过程建模方法,同时引入了抽象变迁和审核模型的概念,克服了传统工作流建模方式在处理审核业务中缺乏流程柔性和系统灵活性的缺点,使其更加直观、清晰地描述审核过程,最后结合一个实例说明建模方法。 展开更多
关键词 工作流 PETRI网 审核模型
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