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题名构建我国商业银行的非现场稽核监管体系
被引量：1
- 1
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作者
李靖
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机构
中国进出口银行总行
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出处
《金融理论与实践》
北大核心
2011年第7期73-76,共4页
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文摘
伴随着我国金融业的逐步开放,现场稽核已经越来越不适应商业银行的高速发展,探索一种新的监管体系显得十分必要。本文主要阐述了我国目前商业银行稽核的现状及其存在的问题,接着重点设计了一套适应我国商业银行的非现场稽核的监管体系。
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关键词
商业银行
非现场稽核
现场稽核
监管体系
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分类号
F830.49
[经济管理—金融学]
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题名我国商业银行非现场稽核功能定位的思考
- 2
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作者
李国民
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机构
中国人民大学财政金融学院
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出处
《金融理论与实践》
北大核心
2005年第11期10-12,共3页
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文摘
信用风险、市场风险和操作风险等一直是中国商业银行所面临的主要风险,而将这些风险降低到与收益相匹配的水平或者降低到可以接受的水平,既需要外部的行政监管、审慎监管、市场力量监管,又需要商业银行内部监管。外部监管的成效在很大程度上取决于内部监管的健全和有效程度。内部监管中一个重要的方面是非现场稽核。而非现场稽核作用大小、组织机构的设置、与其他内部控制之间的关系直接受非现场稽核功能定位的影响。需要明确的是,非现场稽核的功能应当包括监督功能、风险管理功能、鉴证功能和评价功能。
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关键词
非现场稽核
功能定位
信用风险
商业银行
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分类号
F832.33
[经济管理—金融学]
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题名谈谈如何开展非现场稽核
- 3
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作者
宋忠修
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机构
中国建设银行滕州市支行
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出处
《山东金融》
1998年第3期56-56,共1页
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文摘
谈谈如何开展非现场稽核宋忠修为了保证非现场稽核能顺利进行，对被稽核单位报送的报表、资料，稽核部门稽核人员权责以及与之配套的有关制度都要有明确的规定。１．建立报表资料报送稽核制度。当前，一是要研究制订非现场稽核有关制度，对稽核部门开展非现场稽核的权限、...
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关键词
非现场稽核
预警系统
如何开展
评价标准
内控制度
稽核人员
外国商业银行
稽核监督
资金成本
中国建设银行
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分类号
F832.2
[经济管理—金融学]
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题名非现场稽核中的问题与对策
- 4
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作者
丁军
张振强
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机构
人民银行宝丰县支行
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出处
《金融理论与实践》
北大核心
1997年第3期53-54,共2页
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文摘
非现场稽核中的问题与对策人民银行宝丰县支行丁军张振强我国的非现场稽核是伴随着国际、国内经济、金融发展的客观要求和现场稽核的局限性与稽核对象众多、稽核任务繁重的尖锐矛盾对立而产生和发展的。１９８９年全国稽核工作第一次会议上就提出“开展报送稽核，并逐步形...
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关键词
银行
非现场稽核
对策
金融业务
中国
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分类号
F832.2
[经济管理—金融学]
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题名谈信贷资产的非现场稽核
- 5
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作者
樊红伟
李丽
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机构
中国工商银行洛阳分行
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出处
《金融理论与实践》
北大核心
2001年第10期56-57,共2页
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关键词
中国
工商银行
信贷资产
非现场稽核
信贷风险
预警分析机制
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分类号
F832.4
[经济管理—金融学]
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题名实现非现场稽核电子化的基础——监控指标体系的建立
- 6
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作者
张燕春
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机构
人民银行江西省分行
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出处
《金融与经济》
1993年第9期62-64,共3页
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文摘
中央银行稽核是领导和管理金融事业的一项重要手段,是调节和控制金融活动的一项重要工具,中央银行对金融机构实施稽核监督的方式,按稽核实施特点分为现场稽核和非现场稽核两大类。现场稽核要求稽核人员进入被稽核单位,按程序以法规、制度为准绳,对其经营中的业务活动、帐务活动、财务活动等全面经营活动的合法性、合规性。
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关键词
非现场稽核
指标体系
中央银行
金融机构
电子化
稽核监督
重要手段
监控指标
财务活动
宏观调控措施
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分类号
F8
[经济管理]
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题名关于应用电脑开展非现场稽核的思考
- 7
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作者
蔡汝森
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机构
人民银行抚州地区分行
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出处
《金融与经济》
1993年第5期61-62,共2页
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文摘
随着国民经济的蓬勃发展和金融改革的不断深化,金融稽核的监督对象和业务量日渐增多,稽核监督质量要求越来越高。中国人民银行对金融机构的业务和财务活动进行现场稽核的手工操作做法,远远不能适应形势的发展,迫切需要开发和应用电脑进行非现场稽核,以提高稽核档次,拓宽稽核监督面,克服人少面广的矛盾,也解决当前通行的报送稽核存在的监督内容简单,考核指标少,手工操作烦,效果不明显等问题。开发和应用电脑开展非现场稽核工作,目前还处于自发性的控索阶段。要使应用电脑稽核和研究成果得以大面积推广应用,我认为要解决好以下几个问题:
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关键词
非现场稽核
电脑稽核
稽核工作
电脑设备
金融机构
手工操作
考核指标
稽核监督
财务活动
中国人民银行
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分类号
F8
[经济管理]
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题名计算机非现场稽核监督管理信息系统的构成与运用
- 8
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作者
中国人民银行湖北省分行
恩施自治州分行课题组
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出处
《武汉金融》
北大核心
1995年第1期22-23,1,共3页
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文摘
对金融业的稽核监督是中央银行金融监管的重要内容。迅速开发计算机非现场监督管理系统,实现稽核手段的现代化已势在必行。《计算机非现场稽核监督管理信息系统的构成与运用》一文,作者对其整理、研制开发的《中国人民银行计算机非现场稽核监督管理信息系统》程序进行了系统介绍,值得一阅。
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关键词
非现场稽核监督系统
审查计算机
监督管理
信息系统
金融机构
监测指标
稽核手段
资产负债管理
中国人民银行
金融业
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分类号
F832.1
[经济管理—金融学]
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题名非现场稽核监督的问题与对策
- 9
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作者
蔡汝森
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机构
人民银行抚州地区分行
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出处
《金融与经济》
1995年第11期33-34,共2页
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文摘
非现场稽核监督的问题与对策蔡汝森自１９９０年人总行确定非现场稽核方式以来，全国各地克服困难，创造条件，积极探索，开展调研，制订监督指标、方法和报送制度，编制电脑稽核监督软件，大力推行非现场稽核监督。有些省（市）分行应用电脑非现场稽核已成雏形。稽核监督...
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关键词
非现场稽核
稽核监督
监控指标
监督软件
问题与对策
监督指标
金融机构
指标体系
监控软件
保险业
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分类号
F830.2
[经济管理—金融学]
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题名银行非现场稽核必须注意“打假”
- 10
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作者
唐茂祥
孙汕昭
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机构
人民银行安远县支行
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出处
《金融与经济》
1995年第10期25-,30,共2页
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文摘
银行非现场稽核必须注意“打假”唐茂祥，孙汕昭所谓“打假”，一般认为是打击以劣充优的伪劣商品。殊不知在当前经济领域中统计数据、会计核算、业务操作及财务收支弄虚作假、虚报浮夸的问题也不少，一些单位为完成上级考核的各项任务和追求自身利益，在办理金融业务过程...
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关键词
金融机构
非现场稽核
委托贷款合同
转帐传票
人民银行
存款
储蓄所
金融法规
科目核算
贷方发生额
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分类号
F832.1
[经济管理—金融学]
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题名开展电脑非现场稽核必须抓住重点
- 11
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出处
《山东金融》
1995年第5期54-55,共2页
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文摘
开展电脑非现场稽核必须抓住重点中国人民银行临沂市分行课题组开展电脑非现场稽核的主要作用是通过对被稽核单位报送的有关经营活动状况资料进行整理、对比、分析，从而判断其是否严格执行中央银行的金融政策、金融活动是否合规，资产质量是否安全，为中央银行进行宏观调...
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关键词
非现场稽核
金融机构
中央银行
电脑
指标体系
专业银行
稽核监督
风险监督
资产负债
金融改革
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分类号
F832
[经济管理—金融学]
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题名对我国中央银行金融稽核监督体制的现实思考
被引量：1
- 12
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作者
朱永坚
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机构
中国人民银行东莞分行
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出处
《南方金融》
1997年第12期26-27,共2页
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关键词
监督体制
金融稽核
我国中央银行
稽核监督
金融机构
非现场稽核
金融监管
人民银行
稽核工作
稽核人员
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分类号
F832.2
[经济管理—金融学]
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题名对商业银行稽核“关口”前移的几点思考
- 13
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作者
刘正军
马建梅
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机构
交通银行泰安分行
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出处
《山东金融》
1999年第2期62-62,共1页
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文摘
本文所指稽核“关口”是指稽核监督的重点；前移是指稽核工作要从侧重于事后稽核和现场稽核工作，前移到事前稽核、事中稽核和非现场稽核上来，使稽核工作能从合规性稽核转向风险性稽核。本文对此谈几点看法。１．要充分利用电脑网络，不断完善非现场稽核。首先要制定出非...
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关键词
商业银行
“关口”
稽核人员
非现场稽核
前移
稽核工作
电脑网络
事故隐患
预警信号
指标体系
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分类号
F832.1
[经济管理—金融学]
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题名浅议基层中央银行稽核监督职能的强化
- 14
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作者
王忠民
刘永强
于秀兰
王吉鹏
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机构
中国人民银行威海市分行
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出处
《山东金融》
1995年第7期34-35,共2页
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文摘
浅议基层中央银行稽核监督职能的强化王忠民，刘永强，于秀兰，王吉鹏一、目前基层中央银行稽核监督存在的问题（－）稽核地位不超脱，缺乏权威性。一方面，由于基层中央银行稽核工作在体制上实行的是行长领导下的总稽核负责制，基层中央银行行长既是法规制度和货币政策的...
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关键词
基层中央银行
稽核监督
金融机构
稽核人员
商业银行
非现场稽核
稽核队伍
稽核检查
人民银行
资本充足率
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分类号
F832.3
[经济管理—金融学]
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题名重塑央行稽核监督体系构思
- 15
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作者
徐文利
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机构
中国人民银行莒县支行
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出处
《山东金融》
1995年第6期35-36,共2页
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文摘
重塑央行稽核监督体系构思徐文利稽核监督体系是金融体系的一个重要组成部分，包括组织体系、法规体系、工作体系、指标体系等。建设有中国特色的金融稽核监督体系，既要借鉴国外经验，更要研究国情。我国社会主义市场经济体制的建立，客观上要求金融稽核监督成为保障国家...
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关键词
稽核监督体系
金融稽核
金融机构
指标体系
组织体系
法规体系
稽核审计
非现场稽核
中央银行
社会主义市场
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分类号
F832
[经济管理—金融学]
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题名完善报送稽核制度发挥金融监督作用
- 16
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作者
周巧红
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机构
人民银行弋阳县支行
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出处
《金融与经济》
1992年第12期49-50,共2页
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文摘
报送稽核是我国目前金融稽核的一个种类,是非现场稽核的重要手段,即根据规定或通知由被稽核单位将指定的稽核资料,报送给指定稽核部门进行稽核。具体做法是:被稽核单位按规定日期,将“金融业务报送稽核情况报告表”及有关材料,报送同级人民银行或其上级银行,并对所报内容的真实性、合规性负责,人民银行、专业银行上级行稽核部门对报送单位补充报告的数字和情况进行认真审查,如有疑问有权要求报送单位补充提供有关情况和说明,报送单位不得拒绝,如发现报送单位的违规违纪问题,应在查对核实之后。
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关键词
非现场稽核
金融稽核
人民银行
专业银行
监督作用
具体做法
重要手段
真实性
金融企业
单位
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分类号
F8
[经济管理]
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题名金融业内部稽核的误区及对策
- 17
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作者
常大平
宋超
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机构
人民银行河南省焦作分行
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出处
《征信》
1997年第1期92-93,共2页
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文摘
随着金融体制改革的深入,金融领域不断出现新的金融工具、业务种类等,使金融稽核存在着许多不适应。具体表现在:金融稽核独立性差。监管手段落后,方式单一等方面。使基层金融监管工作正在某些方面走向误区,导致监管效益不佳。 一、金融稽核的误区及形成的原因 1、重经济处罚,轻行政约束。经济处罚大多是针对稽核单位,被稽核单位,对直接责任者和领导者触及不大。行政处罚则是针对违规违纪单位的领导和责任者的,这种处罚具有严肃性和震动性,而目前许多地区尚未能解决这个问题。使一些领导敢于违法。
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关键词
金融稽核
金融业
内部稽核
基层人民银行
金融机构
误区
非现场稽核
监管工作
金融体制改革
责任者
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分类号
F832.0
[经济管理—金融学]
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题名基层人民银行稽核机制存在的问题及改革思路
- 18
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作者
王云建
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机构
人民银行上饶市支行
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出处
《金融与经济》
1994年第5期35-36,共2页
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文摘
党的十四届三中全会明确指出,我国金融体制改革核心就是建立一个强有力的中央银行宏观调控体系。中央银行职能面向执行货币政策、保持货币稳定和监管金融机构、维护金融秩序,中央银行的管理机制将由直接调控为主相应转变为以间接调控为主,稽核监督将成为中央银行管理金融业的主要手段。但是现行体制下的基层人民银行稽核监督工作受到了多方面的局限,其作用难以得到全面的发挥。 一、现行稽核体制存在的问题 从机构设置方面看,基层人民银行稽核部门大多尚未单设,挂靠金管,有些尽管单设了,但由于受人员编制制约,只局限于1至3人,未能真正起到其应有的作用。从组织管理方面看,各级人民银行和专业银行都各拥有一套金融稽核机构,形成“条块分割”各搞一套,各自为政。这种只有纵向集中,缺乏横向联系,自成一派的稽核组织体系,根本谈不上组织机构的统一协调和组织系统的完整,导致整体体系的松散和僵化,无形中削弱了中央银行稽核监督的能力;从人员配备方面看,稽核人员多数是新参加工作的大、中专学生,尽管有一定的业务理论水平,但缺乏实际操作经验,直接影响了稽核工作的开展。另外,稽核人员思想不稳定,认为稽核工作辛苦,惹人多,得不到被稽核单位的支持和理解。稽核人员思想上的不稳定因素在一定程度上造成?
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关键词
基层人民银行
问题及改革
中央银行
稽核人员
稽核监督
稽核工作
金融稽核
风险监督
专业银行
非现场稽核
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分类号
F832.1
[经济管理—金融学]
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题名优化稽核监督手段提高稽核工作质量
- 19
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作者
黄燕
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机构
人民银行南昌市分行
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出处
《金融与经济》
1998年第3期62-63,共2页
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文摘
优化稽核监督手段提高稽核工作质量随着社会主义市场经济的发展，我国的金融事业，逐渐呈现多元化、市场化、商业化、国际化的良好态势。但不容忽视的是，当前，多年积聚起来的金融风险正在逐步显露，突出表现在金融机构资产质量低下及金融秩序混乱等诸多方面。防范和化解...
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关键词
稽核监督
商业银行
中央银行
稽核工作
金融机构
金融风险
非现场稽核
后续稽核
金融稽核
《巴塞尔协议》
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分类号
F832.1
[经济管理—金融学]
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题名内审(稽核)应在商业银行转轨过程中充分发挥作用
- 20
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作者
于延亭
管蕴霞
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机构
中国农业银行青岛市分行
中国农业银行青岛市四方区支行
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出处
《山东金融》
1999年第12期54-55,共2页
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关键词
商业银行转轨
国有商业银行
非现场稽核
改革与发展
稽核工作
稽核监督
主管部门
计算机网络
稽核手段
三道防线
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分类号
F832.33
[经济管理—金融学]
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