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中美审计监管合作背景下中概股审计底稿档案跨境流动问题研究被引量：4: 1; 作者冯慧敏《档案管理》北大核心 2023年第2期78-80,共3页; 中概股审计底稿档案是审计服务机构在其服务过程中形成的档案材料,其跨境流动的问题是中美两国监管机构共同关注的重点。中美长久以来并未就底稿档案的跨境流动范围、责任主体以及审批流程等问题达成共识。原因在于,双方存在审计底稿档... 展开更多; 关键词中概股审计底稿档案出境跨境档案监管合作; 在线阅读下载PDF 职称材料

监管联席会议:跨境银行集团监管的制度创新被引量：1: 2; 作者李仁真周忆《学习与实践》 CSSCI 北大核心 2012年第6期44-50,共7页; 监管联席会议是相关监管当局组建的、旨在持续性地加强跨境银行集团监管合作与协调的常设机制。它是次贷危机催生的一项金融监管机制创新,是后危机时代国际社会为加强系统重要性银行监管而推行的一项全球化制度安排。监管联席会议一般... 展开更多; 关键词监管联席会议跨境监管合作信息交流危机管理; 在线阅读下载PDF 职称材料

跨境审计监管:后美国《外国公司问责法》时代的选择被引量：6: 3; 作者谢海霞陈春晖《中国注册会计师》北大核心 2021年第12期113-118,共6页; 2020年12月美国通过的《外国公司问责法》(Holding Foreign Companies Accountable Act)进一步加大了对在美国上市的外国公司的审查力度,该法不仅规定在美国上市的外国公司要接受美国公众公司会计监督委员会(Public Company Accounting ... 展开更多; 关键词会计师事务所我国上市公司问责披露义务 PCAOB 公司章程跨境监管合作时代的选择; 在线阅读下载PDF 职称材料

论跨境金融集团监管联席会议机制被引量：1: 4; 作者李仁真周忆《金融监管研究》 2012年第2期103-114,共12页; 监管联席会议是由相关监管者组建的、旨在持续加强跨境金融集团监管合作与协调的常设机制。监管联席会议虽发端于国际商业信贷银行(BCCI)事件,但其成为一种全球化的制度安排,则是次贷危机催生的金融监管制度创新。监管联席会议机制具有... 展开更多; 关键词监管联席会议跨境监管合作信息交流实践原则; 在线阅读下载PDF 职称材料

跨境存款保险协作:国际实践和中国选择: 5; 作者王楠《南方金融》 CSSCI 北大核心 2024年第3期75-86,共12页; 在银行跨境经营的背景下,为了解决各国家/地区存款保险制度间的差异对存款人保护、行业公平竞争和金融稳定带来的负面影响,跨境存款保险协作机制必不可少。欧盟基于互认原则在较大程度上协调了各成员国存款保险制度,并致力于推动建立统... 展开更多; 关键词存款保险条例存款保险基金外资银行银行监管跨境监管合作; 在线阅读下载PDF 职称材料

影子银行监管的逻辑与路径:国内监管与跨境监管并重被引量：4: 6; 作者朱颖颖《浙江学刊》 CSSCI 北大核心 2021年第6期58-68,共11页; 银保监会于2020年12月4日发布的首份中国影子银行发展报告显示,过去近十年的监管一定程度上控制了我国影子银行体量,但是国内监管规则碎片化以及国际监管规则下的监管空白意味着我国影子银行监管框架和监管模式有待完善。纵观影子银行... 展开更多; 关键词影子银行监管套利监管空白双峰监管跨境合作监管; 在线阅读下载PDF 职称材料

加密资产交易监管安排及国际实践被引量：6: 7; 作者皮六一薛中文《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2019年第7期4-12,共9页; 随着分布式记账技术和代币等新技术的发展,加密数字资产在多个国家和地区异军突起。一般来说,加密资产是一种加密后的价值或契约权利的数字化表现,可以以电子化方式进行存储、传输或交易。目前加密资产尚未对全球金融体系稳定带来威胁,... 展开更多; 关键词加密资产交易平台代币监管原则跨境监管合作; 在线阅读下载PDF 职称材料

我国金融衍生品交叉上市问题研究被引量：2: 8; 作者李晟《财经问题研究》 CSSCI 北大核心 2014年第10期60-64,共5页; 我国金融衍生品市场起步较晚,目前仅有2010年上市的沪深300指数期货、2013年上市的5年期国债期货,以及2014年有望上市的个股期权。但我国金融衍生品一经推出便成为全球各大交易所激烈争夺的焦点。目前,已有多家境外交易所表示计划交叉... 展开更多; 关键词金融衍生品交叉上市定价权跨境联合监管合作; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名中美审计监管合作背景下中概股审计底稿档案跨境流动问题研究被引量：4: 1; 作者冯慧敏; 机构对外经济贸易大学法学院; 出处《档案管理》北大核心 2023年第2期78-80,共3页; 文摘中概股审计底稿档案是审计服务机构在其服务过程中形成的档案材料,其跨境流动的问题是中美两国监管机构共同关注的重点。中美长久以来并未就底稿档案的跨境流动范围、责任主体以及审批流程等问题达成共识。原因在于,双方存在审计底稿档案信息利用目的和档案数据管理价值方面的分歧。在总体国家安全观的指导下,合理划定底稿档案保密与流动标准、明确相关主体的责任,将为中美审计合作监管协议签订背景下底稿档案流动问题的解决提供应对之策。; 关键词中概股审计底稿档案出境跨境档案监管合作; Keywords China concept stocks Audit working papers Archives export Cross-border archives supervision cooperation; 分类号 G271 [文化科学—档案学] F831.51 [经济管理—金融学] F239.4 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名监管联席会议:跨境银行集团监管的制度创新被引量：1: 2; 作者李仁真周忆; 机构武汉大学国际法研究所; 出处《学习与实践》 CSSCI 北大核心 2012年第6期44-50,共7页; 基金 2009年度国家社会科学基金重点研究项目"危机后改革国际金融体系的法律路径"(项目批准号:09AFX004); 文摘监管联席会议是相关监管当局组建的、旨在持续性地加强跨境银行集团监管合作与协调的常设机制。它是次贷危机催生的一项金融监管机制创新,是后危机时代国际社会为加强系统重要性银行监管而推行的一项全球化制度安排。监管联席会议一般以银行集团的母国监管当局为主导设立、以当局签署监管谅解备忘录为前提条件、以灵活的组织结构为基础运行,具有促进监管信息交流、协调监管行动和加强危机管理等重要制度功能。该机制在全球范围内的建立和推广,体现出银行监管理念的重大革新,即强调单一监管与并表监管良性互动、日常监管与危机管理统筹兼顾、微观审慎与宏观审慎有机结合。; 关键词监管联席会议跨境监管合作信息交流危机管理; 分类号 D996.2 [政治法律—经济法学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名跨境审计监管:后美国《外国公司问责法》时代的选择被引量：6: 3; 作者谢海霞陈春晖; 机构首都经济贸易大学法学院; 出处《中国注册会计师》北大核心 2021年第12期113-118,共6页; 文摘 2020年12月美国通过的《外国公司问责法》(Holding Foreign Companies Accountable Act)进一步加大了对在美国上市的外国公司的审查力度,该法不仅规定在美国上市的外国公司要接受美国公众公司会计监督委员会(Public Company Accounting Oversight Board,PCAOB)的审查,还规定了为上市公司提供服务的会计师事务所要承担额外的披露义务,包括提交董事会中的共产党员姓名,审查公司章程中是否包含中国共产党党章的内容等。《外国公司问责法》将美国证券法的标准和要求扩大适用至外国上市公司和会计师事务所的母国,将PCAOB审查扩大适用到域外,并针对性地限制了我国上市公司在美国上市的方式和途径,同时对我国开展跨境监管合作提出了新挑战。; 关键词会计师事务所我国上市公司问责披露义务 PCAOB 公司章程跨境监管合作时代的选择; 分类号 F233 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名论跨境金融集团监管联席会议机制被引量：1: 4; 作者李仁真周忆; 机构武汉大学国际法研究所; 出处《金融监管研究》 2012年第2期103-114,共12页; 基金 2009年度国家社会科学基金重点研究项目"危机后改革国际金融体系的法律路径"(项目批准号:09AFX004)的阶段性研究成果; 文摘监管联席会议是由相关监管者组建的、旨在持续加强跨境金融集团监管合作与协调的常设机制。监管联席会议虽发端于国际商业信贷银行(BCCI)事件,但其成为一种全球化的制度安排,则是次贷危机催生的金融监管制度创新。监管联席会议机制具有重要的功能和作用,可以有效促进监管者之间的信息交流与战略互信,协调监管合作行动,加强早期预警与危机管理。监管联席会议与谅解备忘录、并表监管和危机管理工作组等其他跨境合作机制之间联系密切、互为补充,反映了跨境金融集团监管路径的多元化发展趋势。; 关键词监管联席会议跨境监管合作信息交流实践原则; 分类号 F831.1 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名跨境存款保险协作:国际实践和中国选择: 5; 作者王楠; 机构深圳大学法学院; 出处《南方金融》 CSSCI 北大核心 2024年第3期75-86,共12页; 基金广东省教育科学“十三五”规划高校哲学社会科学专项研究项目(项目编号:2019GXJK081)的资助。; 文摘在银行跨境经营的背景下,为了解决各国家/地区存款保险制度间的差异对存款人保护、行业公平竞争和金融稳定带来的负面影响,跨境存款保险协作机制必不可少。欧盟基于互认原则在较大程度上协调了各成员国存款保险制度,并致力于推动建立统一的欧洲共同存款保险机制。其他国家/地区主要通过监管机构间签订谅解备忘录实现以信息交换为主要内容的跨境协作,但在决定是否允许境外银行分行参加存款保险问题上的做法差异较大。目前港澳银行内地分行吸收的存款既不受港澳存款保险保护,也不受内地存款保险保护,加之三地存款保险协作机制的缺位,可能成为内地与港澳跨境金融安全网的短板。为了实现内地与港澳存款保险规则衔接和机制对接,应允许港澳银行内地分行加入内地存款保险,建立以三地相关机构间谅解备忘录为基础的内地与港澳存款保险协作机制,并借助联合公告等多种途径提高公众认知。; 关键词存款保险条例存款保险基金外资银行银行监管跨境监管合作; 分类号 D996.2 [政治法律—经济法学] F832.7 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名影子银行监管的逻辑与路径:国内监管与跨境监管并重被引量：4: 6; 作者朱颖颖; 机构华东政法大学经济法学院英国格拉斯哥大学法学院; 出处《浙江学刊》 CSSCI 北大核心 2021年第6期58-68,共11页; 基金国家留学基金委2020年国际区域问题研究及外语高层次人才培养项目(留金欧[2020]583号)成果。; 文摘银保监会于2020年12月4日发布的首份中国影子银行发展报告显示,过去近十年的监管一定程度上控制了我国影子银行体量,但是国内监管规则碎片化以及国际监管规则下的监管空白意味着我国影子银行监管框架和监管模式有待完善。纵观影子银行监管的全球格局,虽然各国监管机构的设置各不相同,但大体呈现从传统监管模式转向监管协调或者双峰监管的发展态势。我国影子银行监管在监管逻辑上,应立足于影子银行产品跨行业、市场跨国界的特点,以控制系统性风险为目标;在监管路径上,应发挥本国双峰监管与跨境合作监管的共同作用。其中本国监管路径可分两步走实现改革,先发挥金融委的监管协调功能,再过渡到双峰监管;跨境合作监管则离不开国际组织的引领。; 关键词影子银行监管套利监管空白双峰监管跨境合作监管; 分类号 F832.3 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名加密资产交易监管安排及国际实践被引量：6: 7; 作者皮六一薛中文; 机构国际证监会组织二级市场监管委员会中国证监会市场监管部; 出处《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2019年第7期4-12,共9页; 文摘随着分布式记账技术和代币等新技术的发展,加密数字资产在多个国家和地区异军突起。一般来说,加密资产是一种加密后的价值或契约权利的数字化表现,可以以电子化方式进行存储、传输或交易。目前加密资产尚未对全球金融体系稳定带来威胁,但发展中暴露出的诚信缺失、投资者保护不足、监管套利等问题已经引起了各国监管机构的关注。目前,在各个国家或地区监管实践的基础上,以金融稳定委员会(FSB)为代表的国际标准制定机构已就加密资产监管形成一定共识,国际证监会组织(IOSCO)已着手研究加密资产交易平台的监管框架。本文将就加密资产的定义、风险、发展情况、监管原则、监管重点以及全球主要市场对加密资产的监管实践进行介绍,针对加密资产无国界的特点,本文提出了加强监管机构跨境监管合作的具体建议。; 关键词加密资产交易平台代币监管原则跨境监管合作; Keywords crypto-asset crypto-asset trading platform token regulatory principles cross-border regulatory cooperation; 分类号 F832.5 [经济管理—金融学] D912.28 [政治法律—经济法学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名我国金融衍生品交叉上市问题研究被引量：2: 8; 作者李晟; 机构天津财经大学经济学院; 出处《财经问题研究》 CSSCI 北大核心 2014年第10期60-64,共5页; 文摘我国金融衍生品市场起步较晚,目前仅有2010年上市的沪深300指数期货、2013年上市的5年期国债期货,以及2014年有望上市的个股期权。但我国金融衍生品一经推出便成为全球各大交易所激烈争夺的焦点。目前,已有多家境外交易所表示计划交叉上市中国概念产品,并与中国金融期货交易所签署了框架性协议。所以,在金融全球化的大趋势下,我国金融衍生品上市伊始便面临着交叉上市的考验。本文讨论了金融衍生品交叉上市对于境内市场的影响,旨在为我国金融衍生品交叉上市的政策选择提出建议。; 关键词金融衍生品交叉上市定价权跨境联合监管合作; 分类号 F830.9 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

	题名	作者	出处	发文年	被引量	操作
1	中美审计监管合作背景下中概股审计底稿档案跨境流动问题研究	冯慧敏	《档案管理》北大核心	2023	4	在线阅读下载PDF 职称材料
2	监管联席会议:跨境银行集团监管的制度创新	李仁真周忆	《学习与实践》 CSSCI 北大核心	2012	1	在线阅读下载PDF 职称材料
3	跨境审计监管:后美国《外国公司问责法》时代的选择	谢海霞陈春晖	《中国注册会计师》北大核心	2021	6	在线阅读下载PDF 职称材料
4	论跨境金融集团监管联席会议机制	李仁真周忆	《金融监管研究》	2012	1	在线阅读下载PDF 职称材料
5	跨境存款保险协作:国际实践和中国选择	王楠	《南方金融》 CSSCI 北大核心	2024	0	在线阅读下载PDF 职称材料
6	影子银行监管的逻辑与路径:国内监管与跨境监管并重	朱颖颖	《浙江学刊》 CSSCI 北大核心	2021	4	在线阅读下载PDF 职称材料
7	加密资产交易监管安排及国际实践	皮六一薛中文	《证券市场导报》 CSSCI 北大核心	2019	6	在线阅读下载PDF 职称材料
8	我国金融衍生品交叉上市问题研究	李晟	《财经问题研究》 CSSCI 北大核心	2014	2	在线阅读下载PDF 职称材料