集团企业数智化司库资金集中管理体系研究——以中国石油为例 被引量：15

1

作者 宋婷 彭卉 《财会通讯》 北大核心 2024年第6期166-171,共6页

数字技术驱动的新时代推动着集团企业资金管理业态发生改变,国资委指导意见的出台更是为集团企业资金集中管理指明了方向。为进一步助力集团资金管理水平的持续提升,实现集团企业及下属成员单位银行账户可视化、资金流动可溯化、资金归... 数字技术驱动的新时代推动着集团企业资金管理业态发生改变,国资委指导意见的出台更是为集团企业资金集中管理指明了方向。为进一步助力集团资金管理水平的持续提升,实现集团企业及下属成员单位银行账户可视化、资金流动可溯化、资金归集可控化。文章将研究视角置于集团企业数智化司库资金集中管理体系之中,在明确体系构建流程的基础上,结合集团企业司库资金集中管理实际,从制度、流程以及平台系统出发深入分析数智化司库资金集中管理体系过程,案例集团企业通过实施体系有力地提升了资金的集中管理效率,实现资金流入、流出、存量全流程监控以及资金风险防控预警,整体资金得到有效盘活,成员企业资金结算得以规范,降低了资金滥用、违规等使用风险。 展开更多

关键词 司库资金集中管理 集团企业 数智技术

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浅析财务公司资金集中管理职能的完善 被引量：17

2

作者 冯志军 吴晨 《金融理论与实践》 北大核心 2014年第8期31-33,共3页

资金集中管理职能是企业集团财务公司的基本职能,是财务公司安身立命之所在。当前,财务公司在资金集中管理职能完善方面面临着集团支持、监管部门鼓励及行业联合优势等有利因素,同时也面临着自身创新能力不足、规模较小导致较高的创新... 资金集中管理职能是企业集团财务公司的基本职能,是财务公司安身立命之所在。当前,财务公司在资金集中管理职能完善方面面临着集团支持、监管部门鼓励及行业联合优势等有利因素,同时也面临着自身创新能力不足、规模较小导致较高的创新相对成本及现有监管政策相对较严等不利因素。在这种外部环境下,财务公司应将资金集中管理职能的完善重点放在构建网上金融服务平台及试点外汇资金归集业务上。 展开更多

关键词 企业集团 财务公司 资金集中管理

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“现金池”资金集中管理的经济效益评价 被引量：14

3

作者 宋晓华 张梦茜 《财会月刊》 北大核心 2014年第5期17-19,共3页

以"现金池"为依托的资金集中管理显著的经济效益决定了其成为企业集团资金管理的普遍模式。根据企业集团资金管理功能定位,我们可以得到"现金池"资金的来源与去向结构,通过对企业集团实施以"现金池"为依... 以"现金池"为依托的资金集中管理显著的经济效益决定了其成为企业集团资金管理的普遍模式。根据企业集团资金管理功能定位,我们可以得到"现金池"资金的来源与去向结构,通过对企业集团实施以"现金池"为依托的资金集中管理模式的前后经济效益进行对比分析,我们最后对企业集团资金集中管理做出了积极评价。 展开更多

关键词 现金池 资金集中管理 经济效益 分析与评价

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ERP环境下集团资金集中管理的框架构建 被引量：19

4

作者 李向红 《会计之友》 北大核心 2013年第5期42-46,共5页

ERP环境下集团资金集中管理可以帮助企业集团最大限度地提高资金使用效率,避免因内部交易引起不必要的资金流动,减少资金结算的在途时间等。ERP为集团资金集中管理提供了有力的保障和基础平台,通过结构方程模型建立ERP环境下企业集团资... ERP环境下集团资金集中管理可以帮助企业集团最大限度地提高资金使用效率,避免因内部交易引起不必要的资金流动,减少资金结算的在途时间等。ERP为集团资金集中管理提供了有力的保障和基础平台,通过结构方程模型建立ERP环境下企业集团资金集中管理的框架,检验资金集中管理系统建设的关键影响因素,将有利于提升财务监控的效率和效果,加强货币资金集中管理的风险控制,对加强集团资金管理、降低资金成本具有重要的现实意义。研究结果显示,影响资金集中管理框架构建因素依次为:控制风险、资金预算控制、资金管理决策系统、网上银行、财务、物流等模块信息的集成、资金监控力度。 展开更多

关键词 ERP 资金集中管理 结构方程模型

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集团公司资金集中管理的实践探索 被引量：15

5

作者 汪大江 《会计之友》 北大核心 2009年第15期25-27,共3页

集团公司在内部实行资金集中管理,是经济效益和管理效应同样巨大的管理选择。本文从资金集中管理的目标和特点出发,阐述了资金管理中心的主要工作内容、主要业务流程以及在实施过程中应注意的问题,为实际操作提供了参考价值。

关键词 集团公司 资金集中管理 业务流程

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资金集中管理对我国企业集团财务公司的启示 被引量：13

6

作者 任斐 《西南金融》 2003年第5期51-53,共3页

资金集中管理在提高整个集团资金使用效率 ,减少成本 ,降低金融风险等方面的作用已被国外诸多跨国公司的成功实践所证明。而我国一些大型企业集团也意识到这种资金管理的优势并已开始尝试 ,但由于制度、法规、市场及技术等各方面的综合... 资金集中管理在提高整个集团资金使用效率 ,减少成本 ,降低金融风险等方面的作用已被国外诸多跨国公司的成功实践所证明。而我国一些大型企业集团也意识到这种资金管理的优势并已开始尝试 ,但由于制度、法规、市场及技术等各方面的综合原因 ,这些优势目前仍无法充分显现。 展开更多

关键词 资金集中管理 企业集团 财务公司 金融风险 跨国公司 中国 运作方式

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企业集团资金集中管理模式及实施策略 被引量：17

7

作者 王炳志 《商业时代》 北大核心 2008年第7期47-48,共2页

企业集团都期望通过对集团整体资金的有效管理和控制,以达到优化资金收支结构、防范经营风险、增强盈利能力的目的。本文以中国远洋运输集团资金集中管理的成功实施为例,分析了企业集团资金集中管理的主要模式与实施中面临的困境,并给... 企业集团都期望通过对集团整体资金的有效管理和控制,以达到优化资金收支结构、防范经营风险、增强盈利能力的目的。本文以中国远洋运输集团资金集中管理的成功实施为例,分析了企业集团资金集中管理的主要模式与实施中面临的困境,并给出企业集团实施资金集中管理的建议。 展开更多

关键词 企业集团 资金集中管理 内部银行

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企业集团实施资金集中管理的新模式 被引量：9

8

作者 章新蓉 《企业活力》 北大核心 2005年第10期70-71,共2页

财务管理是企业集团管理的中心环节.财务管理的重点在资金,资金如企业的血液,要使企业集团资金进入良性循环,实现企业集团价值最大化和可持续发展,建立一套科学合理的企业集团资金集中管理模式,是完善企业财务管理运行机制的客观要求,... 财务管理是企业集团管理的中心环节.财务管理的重点在资金,资金如企业的血液,要使企业集团资金进入良性循环,实现企业集团价值最大化和可持续发展,建立一套科学合理的企业集团资金集中管理模式,是完善企业财务管理运行机制的客观要求,也是建立现代企业制度的有力保障. 展开更多

关键词 资金集中管理模式 企业集团管理 新模式 管理运行机制 现代企业制度 财务管理 可持续发展 价值最大化 中心环节

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企业实施资金集中管理的必要性、可行模式及对策 被引量：4

9

作者 张莉 《会计之友》 北大核心 2006年第06X期34-35,共2页

本文首先指出了企业集团实行资金集中管理的必要性,并分析了当前几种集中管理模式对于我国的可行性,最后提出了一系列对策建议。

关键词 资金集中管理 企业集团 可行模式 集中管理模式 可行性

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电力企业资金集中管理模式初探 被引量：7

10

作者 侯彪 《地方财政研究》 2009年第3期74-75,共2页

企业资金循环周转顺畅、高效迅速,是财务管理者普遍关注的问题。电力企业为提高对资金的调控能力和使用效益,运用现代网络技术、理财手段,采取集中管理模式,已成为多数电力企业的共识。

关键词 电力企业 资金集中管理 管理模式

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试论中国企业集团资金集中管理的第六种模式--商业银行模式 被引量：5

11

作者 辛奉来 朱学义 《会计之友》 北大核心 2014年第21期16-17,共2页

结合当前企业集团化发展的形势及国家金融政策发展的现状,通过对企业资金集中管理既有的五种模式的思考与总结,文章试着在理论层面提出企业集团资金集中管理的新模式——商业银行模式。通过分析构建商业银行模式的必然性、内涵、可行性... 结合当前企业集团化发展的形势及国家金融政策发展的现状,通过对企业资金集中管理既有的五种模式的思考与总结,文章试着在理论层面提出企业集团资金集中管理的新模式——商业银行模式。通过分析构建商业银行模式的必然性、内涵、可行性,对该模式进行了论证说明。 展开更多

关键词 商业银行模式 企业集团 资金集中管理 第六种模式

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浅谈企业集团结算集中与资金集中管理 被引量：2

12

作者 刘玉芬 王增业 《会计之友》 北大核心 2007年第11S期15-16,共2页

本文主要介绍SX集团公司充分利用财务公司的结算平台,实施结算与集中支付,带动资金集中管理的做法,颇有借鉴意义。

关键词 资金集中管理 结算平台 企业集团 财务公司 集团公司 集中支付

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浅谈基于TMS系统的资金集中管理新模式 被引量：2

13

作者 韩艳芳 《会计之友》 北大核心 2013年第6期67-69,共3页

文章从工作实际出发,分别对集团公司实施资金集中管理的意义,TMS系统的主要功能、作用、优势以及负责该系统运行的新型财务公司进行了深入的探讨,以期为基于TMS系统的资金集中管理模式运行、完善维护、后续改进或升级工作提供借鉴,实现... 文章从工作实际出发,分别对集团公司实施资金集中管理的意义,TMS系统的主要功能、作用、优势以及负责该系统运行的新型财务公司进行了深入的探讨,以期为基于TMS系统的资金集中管理模式运行、完善维护、后续改进或升级工作提供借鉴,实现集团公司资金集中管理、资金效益最大化的目标。 展开更多

关键词 TMS系统 资金集中管理 财务公司

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实施集团公司资金集中管理模式的探索——以三门峡黄河明珠(集团)有限公司为例 被引量：3

14

作者 马彦坤 《中国注册会计师》 北大核心 2017年第1期121-123,共3页

三门峡水利枢纽是黄河中下游防洪工程体系中的骨干性工程,自建成以来为保证黄河安澜和中下游工农业生产及人民生活用水做出了重大贡献。三门峡黄河明珠（集团）有限公司（以下简称集团）是1996年5月在三门峡水利枢纽管理局基础上整体改... 三门峡水利枢纽是黄河中下游防洪工程体系中的骨干性工程,自建成以来为保证黄河安澜和中下游工农业生产及人民生活用水做出了重大贡献。三门峡黄河明珠（集团）有限公司（以下简称集团）是1996年5月在三门峡水利枢纽管理局基础上整体改制成立的国有独资公司,目前共有成员企业24家,是一家以水力发电为主业,包含水电施工、机电检修、金属冶炼、工程监理、对外贸易、房地产投资、旅游、餐饮、水产养殖、 展开更多

关键词 黄河中下游 集团公司 资金集中管理模式 三门峡 有限 防洪工程体系 国有独资公司 水利枢纽

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基于现金池模式的资金集中管理案例研究 被引量：17

15

作者 唐耀祥 张庆一 +1 位作者 赵鑫 黄擎 《会计之友》 北大核心 2021年第3期91-96,共6页

管理方式粗放导致资金使用效率低下、资金链断裂,这是众多企业集团普遍存在的问题。为深入研究企业集团资金集中管理各种模式的优劣与管理成效,文章以A集团为例分析实施资金集中管理前后的概况与成效,证实了现金池资金集中管理模式对A... 管理方式粗放导致资金使用效率低下、资金链断裂,这是众多企业集团普遍存在的问题。为深入研究企业集团资金集中管理各种模式的优劣与管理成效,文章以A集团为例分析实施资金集中管理前后的概况与成效,证实了现金池资金集中管理模式对A集团规避资金链断裂风险、提高资金管理水平、降低财务成本是有效手段,并提出进一步健全组织架构、完善制度建设、加强预算管理和信息化建设来保障资金集中管理的效率效果。 展开更多

关键词 资金链 资金成本 资金集中管理 现金池 银行账户

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集团企业资金集中管理的模式——山西煤炭进出口集团公司财务管理创新 被引量：10

16

作者 杜建华 《会计之友》 北大核心 2007年第01S期4-7,共4页

资金管理模式分为集权模式和分权模式,但集团企业应主要采用集权模式的资金集中管理方式。本文以山西煤炭进出口集团公司的财务管理创新为例,探讨集团企业资金集中管理的模式,以供研究、借鉴。

关键词 财务管理创新 资金集中管理 煤炭进出口 集团企业 集团公司 山西 奖金 资金管理模式

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集团公司资金集中管理的必要性 被引量：8

17

作者 刘会玲 《会计之友》 北大核心 2006年第09S期20-20,共1页

笔者认为:目前,国内集团公司跨出国门的步伐正在加快,跨国公司资金管理集中化的程度要求很高,特别在当今货币比价变动频繁、金融风险日趋加大的情况下,更需要集团公司对资金采取集中管理。

关键词 资金集中管理 集团公司 资金管理 跨国公司 货币比价 金融风险 集中化 出国

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集团企业资金集中管理的策略——兼谈山西煤炭进出口集团公司的财务管理经验 被引量：8

18

作者 李廷赫 《会计之友》 北大核心 2006年第09X期4-6,共3页

企业管理的核心在于财务管理,财务管理的核心在于资金管理,资金管理的关键在于集中管理。本文从集团公司财务管理的实践经验出发,研究集团公司资金集中管理的相关策略,旨在加强和控制集团企业资金的运营,提高集团企业的经济效益。

关键词 公司财务管理 资金集中管理 集团公司 集团企业 煤炭进出口 管理经验 山西 资金管理

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集团企业资金集中管理的风险控制 被引量：9

19

作者 李勇 《会计之友》 北大核心 2010年第21期88-89,共2页

文章在汾西矿业集团全面推行精细化管理、军事化管理的基础上,结合现代企业财务管理中资金集中管理的模式,指出了存在的风险及防范策略,从而促进集团企业资金实力不断增强,进一步提升企业控制资金成本、调整资金结构的能力,最终实现集... 文章在汾西矿业集团全面推行精细化管理、军事化管理的基础上,结合现代企业财务管理中资金集中管理的模式,指出了存在的风险及防范策略,从而促进集团企业资金实力不断增强,进一步提升企业控制资金成本、调整资金结构的能力,最终实现集团企业经济效益的最大化。 展开更多

关键词 资金集中管理 风险 控制

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集团公司资金集中管理模式探析 被引量：17

20

作者 王玲 《财会月刊（合订本）》 北大核心 2004年第12B期21-22,共2页

关键词 成员企业 集团公司 资金管理 资金集中管理 现金流 资金控制 现代企业 基本理念 难题 技术手段

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