中国证券监督管理委员会的法律地位及其完善 被引量：5

1

作者 安佳 《理论月刊》 2007年第7期139-141,共3页

改革开放后,建立一个全国性的集中统一监管体制是中国证券市场发展的必然结果。中国证券监督管理委员会正处于这个体制的核心地位,它承担着对全国证券市场实施公共管制的职能。要完善中国证监会的公共行政,如何正确评价和确立中国证监... 改革开放后,建立一个全国性的集中统一监管体制是中国证券市场发展的必然结果。中国证券监督管理委员会正处于这个体制的核心地位,它承担着对全国证券市场实施公共管制的职能。要完善中国证监会的公共行政,如何正确评价和确立中国证监会的法律地位就成为关键。本文是建立在对现有立法的分析和对国外相关制度的考察的基础上,针对现行制度的缺失提出了完善中国证券监督管理委员会法律地位的可行性方案,包括机构运作和体制融合两方面的完善。 展开更多

关键词 中国证券监督管理委员会 缺失 法律地位 建构

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中国证券监督管理委员会关于上市公司聘用、更换会计师事务所(审计事务所)有关问题的通知 被引量：1

2

《中国注册会计师》 1996年第9期59-60,共2页

为加强对证券市场的监管,保证上市公司(以下简称公司)财务会计信息的真实性、连续性,维护注册会计师的合法地位,支持会计师事务所(审计事务所)依法公正执业,现就公司聘用、更换会计师事务所(审计事务所)的有关问题作如下规定:

关键词 更换会计师事务所 审计事务所 中国证券监督管理委员会 上市公司 有关问题 股东大会 注册会计师协会 会计信息的真实性 证券市场 中国证监会

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中国证券监督管理委员会关于上市公司聘用更换会计师事务所(审计事务所)有关问题的通知 被引量：1

3

《中国注册会计师》 1996年第10期51-52,共2页

上海证券交易所、深圳证券交易所、各上市公司: 为加强对证券市场的监管,保证上市公司(以下简称公司)财务会计信息的真实性、连续性,维护注册会计师的合法地位,支持会计师事务所(审计事务所)依法公正执业.现就公司聘用、更换会计师事务... 上海证券交易所、深圳证券交易所、各上市公司: 为加强对证券市场的监管,保证上市公司(以下简称公司)财务会计信息的真实性、连续性,维护注册会计师的合法地位,支持会计师事务所(审计事务所)依法公正执业.现就公司聘用、更换会计师事务所(审计事务所)的有关问题作如下规定: 展开更多

关键词 更换会计师事务所 审计事务所 中国证券监督管理委员会 上市公司 有关问题 股东大会 注册会计师协会 会计信息的真实性 证券市场 上海证券交易所

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证监会发布《〈中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定〉第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第13号》

4

《中国注册会计师》 北大核心 2018年第8期5-6,共2页

7月13日,证监会颁布《〈中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定〉第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第13号》,对中介机构被证监会或司法机关立案调查的,证监会是否继续受理该机构业务,进行了明确... 7月13日,证监会颁布《〈中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定〉第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第13号》,对中介机构被证监会或司法机关立案调查的,证监会是否继续受理该机构业务,进行了明确规定：证券服务机构在各类行政许可事项中提供服务的行为按照同类业务处理。 展开更多

关键词 中国证券监督管理委员会 行政许可事项 第十五条 程序规定 证券期货 证监会 用意 法律

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中国证券监督管理委员会关于执行《公司法》规范上市公司信息披露的通知

5

《中国注册会计师》 1996年第3期50-57,共8页

为加强证券市场管理,督促上市公司贯彻《公司法》,规范上市公司的信息披露工作,现将修改后的《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号【年度报告的内容与格式〉》印发给你们,请遵照执行.附件:《 公开发行股票公司信息披露的... 为加强证券市场管理,督促上市公司贯彻《公司法》,规范上市公司的信息披露工作,现将修改后的《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号【年度报告的内容与格式〉》印发给你们,请遵照执行.附件:《 公开发行股票公司信息披露的内容与格式第二号〈年度报告的内容与格式〉》 展开更多

关键词 信息披露 中国证券监督管理委员会 年度报告 报告年度 上市公司 注册会计师 《公司法》 高级管理人员 仲裁事项 盈利预测

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《中国证券监督管理委员会公告》征订

6

《中国注册会计师》 1995年第3期50-50,共1页

中国证监会主办的《中国证券监督管理委员会公告》主要刊登国家证券管理部门有关证券,期货市场的法律、法规、文件;中国证监会新闻发言人谈话、新闻通稿;中国证监会领导人在全国性证券、期货工作会议上的重要讲话;以及中国证监会对一些... 中国证监会主办的《中国证券监督管理委员会公告》主要刊登国家证券管理部门有关证券,期货市场的法律、法规、文件;中国证监会新闻发言人谈话、新闻通稿;中国证监会领导人在全国性证券、期货工作会议上的重要讲话;以及中国证监会对一些违法违规行为的处理决定等内容.《公告》不刊登任何评述性文章.旨在为广大投资者提供内容翔实的法律、法规及政策文本,使投资者可以据此了解国家有关证券、期货市场的方针、政策,为投资者独立做出投资决策提供重要参考. 展开更多

关键词 中国证券监督管理委员会 中国证监会 期货市场 《公告》 期货工作 投资决策 大投资者 违法违规行为 新闻发言人 合订本

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财政部 中国证券监督管理委员会印发《注册会计师执行证券 期货相关业务许可证管理规定》

7

《中国注册会计师》 2000年第8期44-46,共3页

6月10日,财政部、中国证券临督管理委员会下发了《关于印发【注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定】的通知》(财协字[2000]56号)。通知要求,该规定下发之前已经取得执行证券、期货相关业务许可证的会计师事务所,应于2000年... 6月10日,财政部、中国证券临督管理委员会下发了《关于印发【注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定】的通知》(财协字[2000]56号)。通知要求,该规定下发之前已经取得执行证券、期货相关业务许可证的会计师事务所,应于2000年换发证券、期货相关业务许可证之前,达到该规定所要求的条件。逾期达不到规定条件的,不予换发证券、期货相关业务许可证。经查实尚未达到脱钩改制政策要求的会计师事务所,不得申请证券、期货相关业务许可证,已经取得证券、期货相关业务许可证的,不予换发证券、期货相关业务许可证。 展开更多

关键词 注册会计师协会 会计师事务所 许可证管理 中国证券监督管理委员会 相关业务 中国证监会 期货 财政部 注册会计师证书 追究刑事责任

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中国证券监督管理委员会关于1998年上市公司申请配股有关问题的通知

8

《中国注册会计师》 1998年第11期58-58,共1页

各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办(证监会),上海、深圳证券交易所: 为规范上市公司的股票发行行为,督促上市公司积极稳妥有效地使用发行股票所募集的资金,切实保护投资者的利益,促进证券市场健康发展,根据有关法律、法规的规定,... 各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办(证监会),上海、深圳证券交易所: 为规范上市公司的股票发行行为,督促上市公司积极稳妥有效地使用发行股票所募集的资金,切实保护投资者的利益,促进证券市场健康发展,根据有关法律、法规的规定,现对上市公司申请配股的有关问题通知如下: 展开更多

关键词 上市公司 中国证券监督管理委员会 有关问题 证券市场 深圳证券交易所 通知 股票发行 投资者的利益 有效地使用 计划单列

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财政部 中国证券监督管理委员会关于注册会计师执行证券、期货相关业务实行许可证管理的暂行规定

9

《中国注册会计师》 1998年第3期60-62,共3页

第一条 为了充分发挥注册会计师在证券、期货市场中的中介作用,保护投资者和社会公众的合法利益,维护证券、期货市场的规范发展。

关键词 注册会计师协会 相关业务 中国证券监督管理委员会 许可证管理 会计师事务所 中国证监会 取得许可证 期货市场 财政部 暂行规定

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证督会、香港证券及期货事务监察委员会正式启动深港股票交易互联互通机制

10

《金融监管研究》 2016年第12期110-110,共1页

2016年11月，为促进内地与香港资本市场共同发展，中国证券监督管理委员会、香港证券及期货事务监察委员会决定批准深圳证券交易所、香港联合交易所有限公司、中国证券登记结算有限责任公司、香港中央结算有限公司正式启动深港股票交易... 2016年11月，为促进内地与香港资本市场共同发展，中国证券监督管理委员会、香港证券及期货事务监察委员会决定批准深圳证券交易所、香港联合交易所有限公司、中国证券登记结算有限责任公司、香港中央结算有限公司正式启动深港股票交易互联互通机制（以下简称深港通）。自今年8月16日以来，两地监管机构在启动深港通的准备工作上开始合作，双方已就深港通所涉及的跨境监管合作原则和具体安排达成共识，并签署了监管执法合作备忘录。 展开更多

关键词 中国证券监督管理委员会 香港资本市场 监察委员会 股票交易 期货 证券登记结算 深圳证券交易所 有限责任

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会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法

11

《财会通讯（上）》 1996年第8期54-56,共3页

第一条 根据《中华人民共和国注册会计师法》及有关证券法律、法规的规定,为保障投资者的合法权益,保护社会公众的基本利益,维护证券市场的规范发展,充分发挥注册会计师在证券市场中的作用,特制定本办法。 第二条 财政部和中国证券监督... 第一条 根据《中华人民共和国注册会计师法》及有关证券法律、法规的规定,为保障投资者的合法权益,保护社会公众的基本利益,维护证券市场的规范发展,充分发挥注册会计师在证券市场中的作用,特制定本办法。 第二条 财政部和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)对从事证券相关业务的会计师事务所(以下简称“事务所”)注册会计师实行许可证管理制度。 本办法所称证券相关业务。 展开更多

关键词 注册会计师 相关业务 会计师事务所 许可证管理 中国证监会 证券经营机构 财政部 注册会计师协会 暂行办法 中国证券监督管理委员会

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论WTO对中国证券市场对外开放的制度性影响及其法律分析 被引量：1

12

作者 胡加祥 罗骁 《重庆大学学报（社会科学版）》 2005年第6期105-109,共5页

WTO多边贸易体制内的成员不仅在对外贸易政策的制定方面受到WTO各项规则的约束,在其他国内政策和法律的制定方面也受到WTO制度的影响。就我国证券市场对外开放而言,WTO将从证券市场自由化和证券市场管理定位两方面施加制度性影响,使得... WTO多边贸易体制内的成员不仅在对外贸易政策的制定方面受到WTO各项规则的约束,在其他国内政策和法律的制定方面也受到WTO制度的影响。就我国证券市场对外开放而言,WTO将从证券市场自由化和证券市场管理定位两方面施加制度性影响,使得我国证券市场自由化的进程加快,并有助于我国证券监督管理委员会完成管理职能的转型。本文在界定WTO制度性影响的基础上,着重分析了WTO对我国证券市场对外开放的制度性影响,并就完善我国证券市场对外开放法律制度提出了若干建议。 展开更多

关键词 WTO 证券市场 对外开放 制度性影响 WTO多边贸易体制 中国证券市场 法律分析 证券监督管理委员会 WTO制度 市场自由化

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中、美证券市场监管体系的比较 被引量：2

13

作者 周新成 《技术经济与管理研究》 2006年第2期124-124,共1页

关键词 证券市场监管体系 中国证券监督管理委员会 中国证券市场 美国证券市场 中国证监会 垂直领导 集中统一 成熟市场 监管效率 监管模式

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着力规范金融企业业务档案管理 被引量：2

14

作者 景瀚 《中国档案》 北大核心 2015年第9期50-51,共2页

为规范金融企业业务档案管理，依据《中华人民共和国档案法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国证券法》等相关法律，结合金融企业业务工作实际，经中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委... 为规范金融企业业务档案管理，依据《中华人民共和国档案法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国证券法》等相关法律，结合金融企业业务工作实际，经中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会同意，由国家档案局印发的《金融企业业务档案管理规定》（以下简称《规定》），自2015年7月1日起施行。对此，我们要高度重视，统一认识，认真对待，按规保管，建章立制，科学管控，切实加强金融企业业务档案的科学管理，提高档案工作的质量，维持档案的完整与安全，充分发挥档案的信息咨询作用，不断提高档案的社会效益和经济效益，使之更好地为金融事业发展服务。 展开更多

关键词 业务档案管理 金融企业 《中华人民共和国商业银行法》 《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国保险法》 《中华人民共和国档案法》 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会

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证券市场的发展和中国会计事业的繁荣

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作者 李剑阁 《中国注册会计师》 1997年第5期13-17,共5页

今天我非常高兴有机会参加由中国注册会计师协会和香港会计师公会组织的《迈向21世纪——中国经济改革与会计市场开放》国际研讨会。这里,我想简要介绍中国证券市场的发展进程与成果,及其对会计事业的推动。 一、中国证券市场的发展过... 今天我非常高兴有机会参加由中国注册会计师协会和香港会计师公会组织的《迈向21世纪——中国经济改革与会计市场开放》国际研讨会。这里,我想简要介绍中国证券市场的发展进程与成果,及其对会计事业的推动。 一、中国证券市场的发展过程 中国的证券市场,经过十多年发展,目前已形成一定的规模,市场日趋完善,呈现出繁荣兴旺的势头。总的来看,我国证券市场的发展过程大体上可分四个阶段。 第一阶段是1981—1988年的萌发阶段。当时,国库券发行采取行政派购方式,不允许转让、流通。在一些改革先行地区,少数企业开始向社会发行股票和债券。从1986年起,在沈阳、上海等地还进行了企业债券和股票转让的试验,为建立证券二级市场积累了经验。 第二阶段是1988—1990年的起步阶段。1988年国库券二级市场开放,这不仅带动了国债品种和发行量的大幅度增长,而且改变了认购者的观念,使认购国债成为一种投资行为。与此同时,更多企业改变传统筹资方式,开始进入证券市场筹措资金。特别是在上海、深圳有了长足的发展。到1990年,股份公司的股票在柜台上交易,上海已有8家,深圳为5家。 展开更多

关键词 中国证券市场 注册会计师协会 会计事业 会计师事务所 上市公司 中国证券监督管理委员会 会计制度 国有企业 规范发展 信息披露制度

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有利于促进中国证券市场规范化的一个重要举措

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作者 汪建熙 《中国注册会计师》 1996年第1期49-50,共2页

我国首批独立审计准则已经正式颁布了,这是我国注册会计师事业发展的又一个重要里程碑.在我国最近十六年来注册会计师行业的恢复、发展、壮大的历程中,1980年1月上海成立了第一家会计师事务所,1988年11月成立中国注册会计师协会,1991年1... 我国首批独立审计准则已经正式颁布了,这是我国注册会计师事业发展的又一个重要里程碑.在我国最近十六年来注册会计师行业的恢复、发展、壮大的历程中,1980年1月上海成立了第一家会计师事务所,1988年11月成立中国注册会计师协会,1991年12月举行第一次全国注册会计师资格考试、1994年1月1日《注册会计师法》生效,都是我国注册会计师事业发展过程中的重要里程碑.现在,独立审计准则的颁布,表明我国注册会计师行业体系已大致形成,已经可与其他国家注册会计师的行业体系相提并论. 展开更多

关键词 注册会计师审计 市场规范化 注册会计师行业 中国证券监督管理委员会 我国证券市场 会计师事务所 重要举措 独立审计准则 上市公司 注册会计师协会

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虱内证券市场动态

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《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2012年第2期78-78,共1页

中国证监会发布《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》（2011年修订），对并购重组委委员的回避情形作了增补和明确。

关键词 中国证券监督管理委员会 市场动态 并购重组 中国证监会 上市公司

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海内外证券市场动态(2014年7月)

18

作者 本刊编辑部 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2014年第8期79-79,共1页

7.1 中国证监会网站公布《中国证券监督管理委员会年报（2013年）》.

关键词 中国证券监督管理委员会 市场动态 中国证监会

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1995年12月海外证券市场大事记

19

《证券市场导报》 1996年第1期61-61,共1页

中国证券监督管理委员会和新加坡金融管理局昨天在新加坡签署了有关共同监管证券和期货活动的监管备忘录,中国证监会主席周道炯和新加坡金管局执行董事李一深代表双方在备忘录上签了字。

关键词 证券市场 1995年 新加坡交易所 中国证券监督管理委员会 新加坡金融管理局 共同监管 备忘录 证券交易 期货交易所 执行董事

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上市公司信息披露管理办法

20

《会计之友》 北大核心 2007年第03X期70-73,共4页

《上市公司信息披露管理办法》已经2006年12月13日中国证券监督管理委员会第196次主席办公会议审议通过，现予公布。自发布之日起施行。

关键词 中国证券监督管理委员会 上市公司 信息披露 中国证监会

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