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证券服务机构IPO监督机制研究被引量：17: 1; 作者侯东德薄萍萍《现代法学》 CSSCI 北大核心 2016年第6期97-107,共11页; 证券服务机构在IPO过程中承担核查、验证、审核义务,客观、公正的证券服务机构对于公司证券市场价值准确定位、公司治理结构优化以及风险防控的作用不可小觑。但是通过实证样本分析发现,目前我国证券市场服务机构违法违规问题频出。一... 展开更多; 关键词注册制证券服务机构角色错位投资者保护; 在线阅读下载PDF 职称材料

证券服务机构诚信义务统合论被引量：3: 2; 作者周淳《兰州大学学报（社会科学版）》 CSSCI 北大核心 2020年第6期78-85,共8页; 合理设置不同证券服务机构对投资者利益负有的看护义务,能促进证券市场的信息效率,实现资本的市场化配置。在现行法下,诚信是对证券服务机构的共通要求,勤勉是诚信的实现途径。但“诚信”与“勤勉”表述过于概括与模糊,不足以提供清晰... 展开更多; 关键词证券服务机构诚信受信义务利益冲突注意义务; 在线阅读下载PDF 职称材料

监管创新背景下证券服务机构的功能定位: 3; 作者薄萍萍《重庆社会科学》 CSSCI 2021年第5期89-106,共18页; 2019年新修订后的《中华人民共和国证券法》调整了原来相关证券服务机构事前准入审批的监管体制,加强证券服务机构备案管理,创新监管方式。“十四五”规划建议进一步提出,要完善现代金融监管体系,提高金融监管透明度和法治化水平,此后,... 展开更多; 关键词证券服务机构监管功能; 在线阅读下载PDF 职称材料

注册制下证券服务机构的“看门人”职责与监管机制问题探析——基于美国证券立法的启示被引量：7: 4; 作者王为雄《金融理论与实践》北大核心 2022年第6期62-70,共9页; 在证券发行注册制改革的背景之下,注册制强调发挥好证券服务机构的“看门人”职责。然而,长期以来,由于证券服务机构核查、验证的义务履行不够导致我国境内证券发行文件制作的质量参差不齐。对此,为了探讨如何建设一套符合我国国情的证... 展开更多; 关键词证券市场注册制证券服务机构监管机制自律规范; 在线阅读下载PDF 职称材料

虚假陈述案件中证券服务机构注意义务的厘清与修正被引量：1: 5; 作者方姝茜《西南金融》北大核心 2023年第11期45-57,共13页; 虚假陈述案件中,司法裁判开始要求证券服务机构根据注意义务、注意能力和过错程度的差异承担比例责任,但在注意义务边界厘定、因果关系证成、履职尽责抗辩等方面仍待细化。未来,除继续引导证券服务机构发挥“看门人”作用外,也要适度平... 展开更多; 关键词证券市场证券投资虚假陈述注意义务侵权责任投资者保护证券服务机构信息披露; 在线阅读下载PDF 职称材料

证券中介机构在信息披露制度中的义务和作用被引量：2: 6; 作者印晓慧《现代管理科学》 2003年第5期87-88,共2页; 证券公司、证券咨询机构和证券服务机构等中介机构在证券发行、上市乃至交易的过程中都承担着越来越多的法律义务,并发挥越来越大的作用。本文主要从信息披露角度介绍了上述中介机构应承担的法律义务及违反该义务时要承担的法律责任。... 展开更多; 关键词证券中介机构信息披露制度义务证券公司证券咨询机构证券服务机构证券市场《证券法》注册会计师; 在线阅读下载PDF 职称材料

禁止证券欺诈行为暂行办法: 7; 《中国注册会计师》 1993年第10期6-10,共5页; 第一条为禁止证券欺诈行为,维护证券市场秩序,保护投资者的合法权益和社会公共利益,制定本办法。第二条本办法所称证券欺诈行为包括证券发行、交易及相关活动中的内幕交易、操纵市场、欺诈客户、虚假陈述等行为。第三条禁止任何单位或... 展开更多; 关键词证券发行操纵市场证券经营机构证券业务买卖证券证券欺诈行为欺诈客户证券服务机构证券监管部门上市资格; 在线阅读下载PDF 职称材料

培育职业精神提高执业质量被引量：1: 8; 作者胡少先《中国注册会计师》北大核心 2017年第9期9-11,共3页; 作为市场投资者和社会公众关注的焦点,注册会计师行业维系着资本市场的稳定和健康发展,在为资本市场提供服务的同时,还为资本市场防范和打击舞弊、造假、侵犯投资者利益的非法行为发挥应有作用,为我国资本市场的发展作出了积极的贡献。... 展开更多; 关键词执业质量资本市场专业胜任能力执业人员审计报告社会公众关注资产评估报告证券服务机构鉴证服务职业道德建设; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名证券服务机构IPO监督机制研究被引量：17: 1; 作者侯东德薄萍萍; 机构西南政法大学; 出处《现代法学》 CSSCI 北大核心 2016年第6期97-107,共11页; 文摘证券服务机构在IPO过程中承担核查、验证、审核义务,客观、公正的证券服务机构对于公司证券市场价值准确定位、公司治理结构优化以及风险防控的作用不可小觑。但是通过实证样本分析发现,目前我国证券市场服务机构违法违规问题频出。一方面原因在于外部市场因素的影响,另一方面则受法律与制度规定中证券服务机构角色错位的影响,最终导致其应然价值的迷失。在全面推进IPO注册制改革的新形势下,证券服务机构需从理论与实践中重塑"委托—代理"关系,建立诚信系统、完善诉讼机制,创建证券服务机构增强自我约束的多元路径。; 关键词注册制证券服务机构角色错位投资者保护; Keywords registration system securities service institutions role dislocation investor protection; 分类号 F832.5 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名证券服务机构诚信义务统合论被引量：3: 2; 作者周淳; 机构浙江大学光华法学院; 出处《兰州大学学报（社会科学版）》 CSSCI 北大核心 2020年第6期78-85,共8页; 基金教育部人文社会科学研究青年基金项目“上市公司反收购法律规制研究”(17YJC820069)。; 文摘合理设置不同证券服务机构对投资者利益负有的看护义务,能促进证券市场的信息效率,实现资本的市场化配置。在现行法下,诚信是对证券服务机构的共通要求,勤勉是诚信的实现途径。但“诚信”与“勤勉”表述过于概括与模糊,不足以提供清晰的行为预期。诚信与勤勉具体内涵的界定,应以证券服务的业务本质与法律关系的具体分析为前提,采实质而非形式标准。发行人中介对投资者仅负有不欺诈义务,经纪人应采必要注意为有利于委托人之事务处理。但对提供投资咨询与资产管理业务的从业者,应施以受信义务。受信义务不同于诚信义务,其核心是防范与管理利益冲突,利他要求显著高于诚信义务。; 关键词证券服务机构诚信受信义务利益冲突注意义务; Keywords securities service agencies good faith fiduciary duty conflict of interests duty of care; 分类号 D922.287 [政治法律—经济法学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名监管创新背景下证券服务机构的功能定位: 3; 作者薄萍萍; 机构江西行政学院法学教研部; 出处《重庆社会科学》 CSSCI 2021年第5期89-106,共18页; 文摘 2019年新修订后的《中华人民共和国证券法》调整了原来相关证券服务机构事前准入审批的监管体制,加强证券服务机构备案管理,创新监管方式。“十四五”规划建议进一步提出,要完善现代金融监管体系,提高金融监管透明度和法治化水平,此后,刑法修正案(十一)也大幅提高证券服务机构犯罪的刑罚力度。于此背景下,如何有效压实证券服务机构责任,保障其功能发挥,促使其勤勉尽责对资本市场健康发展尤为重要。对证券市场的监管虽是常态化的,但是不同的监管措施采取的标准却不尽相同,具体则要根据证券服务机构的义务履行情况,即“勤勉尽责”义务履行情况进行把握,证券服务机构作为证券市场的第三方执行机构,是交易双方的中介,其所承担的责任与交易双方各自所承担的义务具有一定重叠性,并且在各证券服务机构间亦有重叠,那么证券服务机构作为第三方侵入的程度需要严格考量,需要在公司内部监督失效的前提下发挥其监督职责。同时从证券服务机构最大效用发挥的角度考虑,职责分担的目标应当是震慑与引导作用兼顾,以此为前提设定不同的监管要求。这就决定证券服务机构的职责性质,从执业角度分析,具有明显的服务性,但是从其策略选择角度来讲,则具有明显的被动性。实践中证券服务机构的义务内容主要是勤勉尽责,进行类型化分析,则包括忠实义务、注意义务及谨慎义务。; 关键词证券服务机构监管功能; Keywords securities service institutions supervise function; 分类号 D912.29 [政治法律—经济法学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名注册制下证券服务机构的“看门人”职责与监管机制问题探析——基于美国证券立法的启示被引量：7: 4; 作者王为雄; 机构福建江夏学院法学院; 出处《金融理论与实践》北大核心 2022年第6期62-70,共9页; 基金 2021年度福建江夏学院校级科研人才培育项目“新《证券法》背景下操纵市场行为认定与归责研究”(JXS2021017)的阶段性成果。; 文摘在证券发行注册制改革的背景之下,注册制强调发挥好证券服务机构的“看门人”职责。然而,长期以来,由于证券服务机构核查、验证的义务履行不够导致我国境内证券发行文件制作的质量参差不齐。对此,为了探讨如何建设一套符合我国国情的证券服务机构监管机制,首先,剖析了注册制背景下证券服务机构监管机制的问题点。其次,对美国证券服务机构的职责与监管机制的多元化主体互动监管机制进行了梳理与分析。再次,就完善多元监管主体互动证券服务机构的监管机制进行了思考,提出应夯实证券监督管理机构功能性监管定位,强化证券服务机构自律监管,发挥行业自律规范的作用,完善证券服务机构及其自律监管互动的信息披露保障机制,建立证券行政执法和解监管模式,创设公平基金制度等建议。; 关键词证券市场注册制证券服务机构监管机制自律规范; 分类号 F832.51 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名虚假陈述案件中证券服务机构注意义务的厘清与修正被引量：1: 5; 作者方姝茜; 机构华东政法大学; 出处《西南金融》北大核心 2023年第11期45-57,共13页; 文摘虚假陈述案件中,司法裁判开始要求证券服务机构根据注意义务、注意能力和过错程度的差异承担比例责任,但在注意义务边界厘定、因果关系证成、履职尽责抗辩等方面仍待细化。未来,除继续引导证券服务机构发挥“看门人”作用外,也要适度平衡投资者保护与证券服务市场健康发展之间的关系,避免将过错推定责任演变为保证责任。具体可通过明确一般注意义务边界不存在类型化区分、释明特别注意义务的排除过错情形、厘清比例连带责任内部追偿法理、构建吹哨抗辩权制度等予以修正。; 关键词证券市场证券投资虚假陈述注意义务侵权责任投资者保护证券服务机构信息披露; Keywords securities markets security investment false statement duty of care tort liability investor protec⁃tion securities service agencies information disclosure; 分类号 D922.287 [政治法律—经济法学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名证券中介机构在信息披露制度中的义务和作用被引量：2: 6; 作者印晓慧; 机构南京大学中德法学研究所; 出处《现代管理科学》 2003年第5期87-88,共2页; 文摘证券公司、证券咨询机构和证券服务机构等中介机构在证券发行、上市乃至交易的过程中都承担着越来越多的法律义务,并发挥越来越大的作用。本文主要从信息披露角度介绍了上述中介机构应承担的法律义务及违反该义务时要承担的法律责任。其中会计师事务所和律师事务所等证券咨询服务机构尤其承担着保证所披露的信息真实、准确和完整的法律义务。; 关键词证券中介机构信息披露制度义务证券公司证券咨询机构证券服务机构证券市场《证券法》注册会计师; 分类号 F832.5 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名禁止证券欺诈行为暂行办法: 7; 出处《中国注册会计师》 1993年第10期6-10,共5页; 文摘第一条为禁止证券欺诈行为,维护证券市场秩序,保护投资者的合法权益和社会公共利益,制定本办法。第二条本办法所称证券欺诈行为包括证券发行、交易及相关活动中的内幕交易、操纵市场、欺诈客户、虚假陈述等行为。第三条禁止任何单位或者个人以获取利益或者减少损失为目的。; 关键词证券发行操纵市场证券经营机构证券业务买卖证券证券欺诈行为欺诈客户证券服务机构证券监管部门上市资格; 分类号 F239 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名培育职业精神提高执业质量被引量：1: 8; 作者胡少先; 机构天健会计师事务所; 出处《中国注册会计师》北大核心 2017年第9期9-11,共3页; 文摘作为市场投资者和社会公众关注的焦点,注册会计师行业维系着资本市场的稳定和健康发展,在为资本市场提供服务的同时,还为资本市场防范和打击舞弊、造假、侵犯投资者利益的非法行为发挥应有作用,为我国资本市场的发展作出了积极的贡献。同时也要清醒地认识到,伴随着快速发展,我国注册会计师行业存在的问题也日益突出：行业高端人才相对缺乏,注册会计师专业胜任能力有待进一步提升.; 关键词执业质量资本市场专业胜任能力执业人员审计报告社会公众关注资产评估报告证券服务机构鉴证服务职业道德建设; 分类号 F233 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

	题名	作者	出处	发文年	被引量	操作
1	证券服务机构IPO监督机制研究	侯东德薄萍萍	《现代法学》 CSSCI 北大核心	2016	17	在线阅读下载PDF 职称材料
2	证券服务机构诚信义务统合论	周淳	《兰州大学学报（社会科学版）》 CSSCI 北大核心	2020	3	在线阅读下载PDF 职称材料
3	监管创新背景下证券服务机构的功能定位	薄萍萍	《重庆社会科学》 CSSCI	2021	0	在线阅读下载PDF 职称材料
4	注册制下证券服务机构的“看门人”职责与监管机制问题探析——基于美国证券立法的启示	王为雄	《金融理论与实践》北大核心	2022	7	在线阅读下载PDF 职称材料
5	虚假陈述案件中证券服务机构注意义务的厘清与修正	方姝茜	《西南金融》北大核心	2023	1	在线阅读下载PDF 职称材料
6	证券中介机构在信息披露制度中的义务和作用	印晓慧	《现代管理科学》	2003	2	在线阅读下载PDF 职称材料
7	禁止证券欺诈行为暂行办法		《中国注册会计师》	1993	0	在线阅读下载PDF 职称材料
8	培育职业精神提高执业质量	胡少先	《中国注册会计师》北大核心	2017	1	在线阅读下载PDF 职称材料