股份有限公司章程限制股份转让合理性探讨 被引量：10

1

作者 蒋学跃 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2011年第4期50-56,共7页

基于非此即彼的理论预设,我国公司法在立法过程中片面强调了有限责任公司和股份有限公司的区分,并且将其机械对应于英美法存在于理论分类中的封闭公司和公众公司,导致了实然的公司法与应然公司法律关系的脱节,以立法者的主观判断取代了... 基于非此即彼的理论预设,我国公司法在立法过程中片面强调了有限责任公司和股份有限公司的区分,并且将其机械对应于英美法存在于理论分类中的封闭公司和公众公司,导致了实然的公司法与应然公司法律关系的脱节,以立法者的主观判断取代了商事活动者的判断,不仅背离了现代公司法的发展趋势,同时也限制了人们对商事组织形式选择的范围。因此,本文建议未来公司法修改中增加"允许章程限制股份转让"的条款为必然选择,同时应做好相关配套规则的制定。 展开更多

关键词 股份转让 公司章程 股份转让限制 公司法

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试论全国股份转让系统监管体系的构建 被引量：5

2

作者 王小军 杜坤伦 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2015年第8期52-59,共8页

证券监管是场外市场健康发展的重要因素。本文以全国股份转让系统的监管体系为研究对象,重点考察股票在全国股份转让系统挂牌转让的非上市公众公司的监管问题。在借鉴美国等境外场外市场监管的经验和模式基础上,探讨了构建全国股份转让... 证券监管是场外市场健康发展的重要因素。本文以全国股份转让系统的监管体系为研究对象,重点考察股票在全国股份转让系统挂牌转让的非上市公众公司的监管问题。在借鉴美国等境外场外市场监管的经验和模式基础上,探讨了构建全国股份转让系统监管体系的设想,并在创新监管理念、监管模式、监管架构和监管方式等方面提出了政策建议。 展开更多

关键词 非上市公众公司 场外市场 全国股份转让系统 监管转型

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非上市股份公司股份转让市场监管模式探讨 被引量：5

3

作者 刘沛佩 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2014年第10期70-78,共9页

合理界定证监会政府监管与证券业协会自律管理的关系是非上市股份公司监管权高效运行的第一层次。行业自律管理作为最基本的市场交易监管方式,在非上市股份公司股份转让市场的监管中应占有主导地位并负有直接监管的职责。证监会行使的... 合理界定证监会政府监管与证券业协会自律管理的关系是非上市股份公司监管权高效运行的第一层次。行业自律管理作为最基本的市场交易监管方式,在非上市股份公司股份转让市场的监管中应占有主导地位并负有直接监管的职责。证监会行使的应当是对这种市场化的资本市场运作保障机制进行监督,并成为对场外交易市场监管的最后一道防线。在监管职能的横向划分上,非上市股份公司股份转让市场的层次性架构,使得监管主体呈现出多元化的样态。在地方产权交易市场监管模式的选择上,可由证券业协会和地方政府共享地方产权交易市场的监管权。待区域性和地方性的产权交易市场发展到一定规模后,仍应以证券业协会的监管为主线,构建以证券业协会为主导、地方政府加以指导、产权交易市场进行一线监管的监管体系。 展开更多

关键词 非上市股份公司 股份转让市场 监管模式

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非上市股份公司股份转让市场混合交易制度研究 被引量：1

4

作者 刘沛佩 郑依彤 《现代管理科学》 CSSCI 2014年第10期108-110,共3页

作为资本市场"正金字塔型"底端的场外交易市场,是给证券的流通提供兜底便利的大市场,对这一市场来说,保持一定的开放性是十分必要的。而只有由券商担任证券交易一方当事人的做市商交易制度的引入,才能使交易活跃并保持低成本... 作为资本市场"正金字塔型"底端的场外交易市场,是给证券的流通提供兜底便利的大市场,对这一市场来说,保持一定的开放性是十分必要的。而只有由券商担任证券交易一方当事人的做市商交易制度的引入,才能使交易活跃并保持低成本,并在合理定价机制的基础上实现资源的有效配置。但从我国的实际出发,非上市股份公司股份转让市场交易制度的选择应考虑各个市场交易的不同特点和不同市场中挂牌企业的内在特征和差异。基于做市商交易制度与竞价和协议交易制度各具特点、各存优劣的现状,尝试采用多种交易机制相结合的混合交易制度来适应不同时期、不同市场和产品交易的需求不失为一个较好的选择。 展开更多

关键词 非上市股份公司 股份转让市场 做市商 混合交易制度

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柜台市场会计信息披露制度构建的启示——基于代办股份转让系统信息披露分析 被引量：3

5

作者 崔志娟 《财会通讯（上）》 北大核心 2009年第2期131-132,共2页

柜台市场（OTC市场）是多层次资本市场的初级平台，其运行机制和公司特征与主板市场（交易所）不同，彰显柜台市场信息披露制度研究的重要性。本文以代办股份转让系统公司的信息披露为基础，阐释代办股份转让系统的信息披露现状，比较... 柜台市场（OTC市场）是多层次资本市场的初级平台，其运行机制和公司特征与主板市场（交易所）不同，彰显柜台市场信息披露制度研究的重要性。本文以代办股份转让系统公司的信息披露为基础，阐释代办股份转让系统的信息披露现状，比较中关村科技园区非上市股份公司的实际披露状况和信息披露规则，分析非上市股份公司信息披露中存在的问题，并提出OTC市场信息披露制度的政策建议。 展开更多

关键词 代办股份转让系统 会计信息披露 柜台市场 制度构建 非上市股份公司 多层次资本市场 中关村科技园区 OTC市场

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对中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个税问题的解析

6

作者 谭光荣 王秀珍 《财会月刊》 北大核心 2015年第4期78-79,共2页

本文从持股期限的计算、持股期限不同对应税负高低不同以及持股一年以内未转让的个税如何计算等方面,对中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个税问题进行解析,辅以案例详细介绍差别化个税具体计算与操作方式,同时强调"两网... 本文从持股期限的计算、持股期限不同对应税负高低不同以及持股一年以内未转让的个税如何计算等方面,对中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个税问题进行解析,辅以案例详细介绍差别化个税具体计算与操作方式,同时强调"两网"公司和退市公司股息红利个税规定不同,旨在引起各证券公司、股票托管机构从业人员以及中小企业股份转让系统挂牌公司员工对相关问题的重视。 展开更多

关键词 中小企业 股息红利 差别化个人所得税 股份转让系统

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股份转让程序的法律问题研究

7

作者 管晓峰 《广东社会科学》 CSSCI 北大核心 2012年第3期227-233,共7页

现行的公司变更登记制度不能对申请人的意思表示真伪进行实质审查,法院多从保护交易结果的角度裁判争议。为更好地解决争议,应当设置四个方面的救济措施:在公司章程中规定股份转让的条件;在工商局对股份转让变更登记申请时须由权利人亲... 现行的公司变更登记制度不能对申请人的意思表示真伪进行实质审查,法院多从保护交易结果的角度裁判争议。为更好地解决争议,应当设置四个方面的救济措施:在公司章程中规定股份转让的条件;在工商局对股份转让变更登记申请时须由权利人亲自进行;对股份转让提供一份标准事项的指引文件,减少当事人犯错误的机会;在股份转让变更登记中规定强制公证的程序,公司登记机关对超过一定金额的股份转让可以要求申请人委托公证处到现场公证。 展开更多

关键词 股份转让 公司决议 变更登记 现场公证

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海外未上市公司股份转让平台最新发展及借鉴

8

作者 陈娟 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2015年第10期13-18,34,共7页

近年来,欧美出现了一批未上市公司股份交易平台,交易相对活跃。本文总结分析了未上市公司股份交易平台产生的经济、法律和社会背景,并以该类市场的新代表——NASDAQ Private Market(NPM)为代表,讨论了平台的重点制度安排以及主要产品和... 近年来,欧美出现了一批未上市公司股份交易平台,交易相对活跃。本文总结分析了未上市公司股份交易平台产生的经济、法律和社会背景,并以该类市场的新代表——NASDAQ Private Market(NPM)为代表,讨论了平台的重点制度安排以及主要产品和服务。最后,本文总结了未上市公司股份转让平台的发展趋势,并对我国"四板市场"制度建设提出了几点借鉴。 展开更多

关键词 未上市公司股份转让平台 认可投资者 成熟投资者 结构化流动性产品

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会计师事务所股份转让引出的思考

9

作者 徐志康 徐得均 《中国注册会计师》 2001年第8期52-53,共2页

关键词 会计师事务所 股份转让 《公司法》 有限责任制 案例

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以代办股份转让市场为基础发展场外交易市场 被引量：6

10

作者 杨筱林 黄少军 《证券市场导报》 北大核心 2003年第4期54-59,共6页

以代办股份转让市场为基础发展我国场外交易市场,在制度设计方面要在公平和效率之 间寻找到一个平衡点,设计出一个能为市场各方所接受、有利于市场发展的市场体系。

关键词 证券交易所 中国 主板市场 场外交易市场 代办股份转让市场 证券公司 交易成本 法人股 市场规模

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股份转让自由:案例评析与法条批判 被引量：2

11

作者 郑鈜 《社会科学研究》 CSSCI 北大核心 2013年第5期22-28,共7页

一个典型且影响较大的案例显示,场外取得的非上市股份公司的股权不受法律保护。通过对于该案例的分析评价,本文认为,该案的根本性违法之处在于股票转让的场所条件,而这一条件是《公司法》特别附加的。《公司法》和《证券法》关于股份转... 一个典型且影响较大的案例显示,场外取得的非上市股份公司的股权不受法律保护。通过对于该案例的分析评价,本文认为,该案的根本性违法之处在于股票转让的场所条件,而这一条件是《公司法》特别附加的。《公司法》和《证券法》关于股份转让必须在特定证券交易场所进行的规定,不但存在明显的法秩序混乱,额外增加了权利人的法律义务和交易场所的法律利益,构成对私权的不合理、非正义限制,而且与我国的股份转让现实状况不相吻合,在世界范围内也不多见。为更大地伸张股份转让自由的正义,建议修改《公司法》、《证券法》相关条款。 展开更多

关键词 股份转让 场外交易 非上市股份公司 《公司法》 《证券法》

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股份转让限制性规定之比较研究

12

作者 张诚 贵兴宝 王明友 《中州学刊》 CSSCI 1997年第1期30-33,共4页

股份转让限制性规定之比较研究张诚贵兴宝王明友在实行市场经济的国家里，股份的转让是遵循市场经济规律的一种反映。一般来说，股份在不同的产业和生产部门之间的合理转移会使社会资源得到优化配置，这是经济学的一个常识。对股东个人... 股份转让限制性规定之比较研究张诚贵兴宝王明友在实行市场经济的国家里，股份的转让是遵循市场经济规律的一种反映。一般来说，股份在不同的产业和生产部门之间的合理转移会使社会资源得到优化配置，这是经济学的一个常识。对股东个人来说，股份的转让是实现其权利的一种... 展开更多

关键词 股份转让 公司法 限制性规定 记名股 公司股份 股份公司 有限责任股东 公司股东 有限责任公司 受让人

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股份公司章程限制股份转让的经济学分析——兼谈《公司法》第138条之完善 被引量：5

13

作者 孙远辉 徐江 《北京交通大学学报（社会科学版）》 CSSCI 2012年第3期115-119,共5页

股份自由转让权是股东的一项初始权利,在法律未禁止的情况下,股东可以以之与股份公司交易,由公司章程限制股份转让,从而形成新的更有效率的权利安排。公司章程限制股份转让应以提高效率为目的,并应具有合理界限。我国公司法中关于股份... 股份自由转让权是股东的一项初始权利,在法律未禁止的情况下,股东可以以之与股份公司交易,由公司章程限制股份转让,从而形成新的更有效率的权利安排。公司章程限制股份转让应以提高效率为目的,并应具有合理界限。我国公司法中关于股份转让方面的规定存在结构性的缺陷,应遵循经济逻辑予以完善。 展开更多

关键词 公司章程 股份自由转让 权利安排 经济学分析 立法完善

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论股份转让权的平等性 被引量：3

14

作者 黄速建 《改革》 CSSCI 北大核心 1994年第2期67-74,141,共9页

论股份转让权的平等性黄速建股份制的推行，给企业注入了新的活力和生气。但由于股份制在我国发展的历史并不长，仍处于试行、探索的阶段，尤其对国有企业如何改组为股份制企业还缺乏经验，所以在我国股份制企业的发展中还存在着不少需... 论股份转让权的平等性黄速建股份制的推行，给企业注入了新的活力和生气。但由于股份制在我国发展的历史并不长，仍处于试行、探索的阶段，尤其对国有企业如何改组为股份制企业还缺乏经验，所以在我国股份制企业的发展中还存在着不少需要解决的问题。其中，股份有限公司中... 展开更多

关键词 股份转让权 股份制 企业

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上市公司非上市股份转让的若干法律问题

15

作者 怀刑 《证券市场导报》 1996年第9期19-26,共8页

在股份的可转让与实际转让或持有之间,从来就有着广泛的多重性和相应复杂的法律关系。仅仅从单一或片面的角度去对待股份转让,而不顾及其多重性,或者过分强调部分而不是整体的法律规范,只能使问题变得更加复杂化。上市公司的非上市股份... 在股份的可转让与实际转让或持有之间,从来就有着广泛的多重性和相应复杂的法律关系。仅仅从单一或片面的角度去对待股份转让,而不顾及其多重性,或者过分强调部分而不是整体的法律规范,只能使问题变得更加复杂化。上市公司的非上市股份转让便是可能被更加复杂化的问题之一。 展开更多

关键词 上市公司 股份转让 国有股份 股份有限公司 上市流通 法律规范 法律问题 用益物权 股东权益 公司法人

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会计师事务所股东的资格条件及股份转让的有关法律问题

16

作者 钟法 《中国注册会计师》 2001年第9期52-54,共3页

关键词 会计师事务所 股东资格条件 股份转让 《公司法》 注册会计师 《合伙企业法》

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英国天然气公司转让其越南区块50％的股份给Arco公司

17

作者 王贵彬 龚建明 《海洋地质动态》 1994年第10期F003-F003,共1页

英国天然气公司已经将它在越南近海04／01区块内50％的股份转让给总部设在洛杉矶的Atlantic Richfield公司的子公司：Arco越南股份有限公司。这次转让得到越南国营石油公司、越南石油公司和越南国际合作与勘探委员会的认可。

关键词 越南 天然气公司 石油公司 股份转让 转让 总部 子公司 区块 勘探 近海

全文增补中

股份代办转让市场的发展前瞻

18

作者 余志勇 李源海 《证券市场导报》 北大核心 2002年第2期13-19,共7页

股份代办转让市场的开设为退市公司的股份流通创造了现实条件,这必将促进退市机制的形成。但其作为“三板”市场的雏形,还存在诸如流动性不足等问题,需要通过创新的方式加以解决。

关键词 股份代办转让市场 发展 证券市场 中国 上市公司 退市机制

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非公众股份公司股权交易问题研究——兼论我国新三板扩容面临的制度变革 被引量：12

19

作者 陈颖健 《证券市场导报》 CSSCI 北大核心 2011年第8期4-9,17,共7页

非公众公司股份交易市场由地方产权交易市场和新三板市场构成。地方产权交易市场属于初级的资本市场,坚持不得拆细、不得连续、不得标准化的原则,是其健康发展的法律底限。新三板市场属于高级的证券交易市场,其进一步扩容对完善我国多... 非公众公司股份交易市场由地方产权交易市场和新三板市场构成。地方产权交易市场属于初级的资本市场,坚持不得拆细、不得连续、不得标准化的原则,是其健康发展的法律底限。新三板市场属于高级的证券交易市场,其进一步扩容对完善我国多层次资本市场具有重要意义。新三板扩容亟待解决的流动性问题要求进行相关的制度变革和创新。但是制度变革和创新必须在遵守公开发行核准制以及由此衍生的非公开发行证券的转售限制制度的前提下开展。 展开更多

关键词 非公众公司 股份转让 新三板扩容

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日本公司法对股份收购的规制及其借鉴意义

20

作者 范启其 方铮 《浙江学刊》 CSSCI 1998年第4期32-35,共4页

日本公司法对股份收购的规制及其借鉴意义范启其方铮股份制是现代企业的一种资本组织形式，对国有大中型企业实行规范的公司制改革，是建立现代企业制度的基本内容。企业一旦成为适应市场的法人实体和竞争主体———公司，在其运作过程... 日本公司法对股份收购的规制及其借鉴意义范启其方铮股份制是现代企业的一种资本组织形式，对国有大中型企业实行规范的公司制改革，是建立现代企业制度的基本内容。企业一旦成为适应市场的法人实体和竞争主体———公司，在其运作过程必然会出现收购。如不对公司股份收购... 展开更多

关键词 股份收购 日本公司法 相互持股 母子公司 无表决权股 自己股份 商法典 国家股 母公司 股份转让

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