加强稽核检查 完善银行卡内部控制

1

作者 于雪征 《中国信用卡》 2000年第4期42-43,共2页

银行卡业务稽核是通过对银行卡业务的资信审查、核算管理、授权管理、风险资金管理等环节的检查,不断完善内控制度,提高经营管理水平,有效防范和化解风险。在银行卡业务品种不断增多的今天,加强稽核检查,完善内控制度,不仅是保证银行卡... 银行卡业务稽核是通过对银行卡业务的资信审查、核算管理、授权管理、风险资金管理等环节的检查,不断完善内控制度,提高经营管理水平,有效防范和化解风险。在银行卡业务品种不断增多的今天,加强稽核检查,完善内控制度,不仅是保证银行卡业务健康发展的重要途径。 展开更多

关键词 银行卡 稽核检查 内部控制 银行业务

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开拓进取 认真搞好稽核检查

2

作者 王兴亚 孟云龙 易志钢 《青海金融》 1995年第6期36-37,共2页

中国人民银行海西州分行稽核部门自1986年成立以来,坚持开拓、进取、求实、奉献的精神,克服种种困难,积极开展稽核检查,为切实加强金融监管,促使本地区金融业安全、稳健经营,做了大量深入细致的工作。现已基本形成本地区中央银行稽核监... 中国人民银行海西州分行稽核部门自1986年成立以来,坚持开拓、进取、求实、奉献的精神,克服种种困难,积极开展稽核检查,为切实加强金融监管,促使本地区金融业安全、稳健经营,做了大量深入细致的工作。现已基本形成本地区中央银行稽核监管体系,打开了工作局面。 昆仑山下,32.5万平方公里的柴达木盆地里,分布着近200个银行和非银行金融机构,平均海拔2700米以上。 展开更多

关键词 稽核检查 开拓进取 总稽核 柴达木盆地 农村信用社 稽核员 海西州分行 金融监管 非银行金融机构 中央银行

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从帐户入手 搞好对金融机构违规违纪行为的稽核检查工作

3

作者 王英飒 《征信》 1998年第3期43-44,共2页

根据近几年我们对国有商业银行、城乡信用社全面业务稽核的实践,谈谈如何从帐户入手,搞好对金融机构违规违纪行为的稽核检查工作.

关键词 金融机构 稽核检查 违规违纪 “小金库” 利息支出 开户单位 分户帐 核算内容 存款户 事后监督

全文增补中

浅谈内地中行稽核工作的规范化管理

4

作者 赵庆耀 单何嫱 《金融理论与实践》 北大核心 1992年第6期42-43,共2页

随着改革开放的进一步深化,中行内地行发展的比例较大。据统计,1985年到1989年,内地行职工从1.8万人增加到6.2万人,增加了2.4倍。机构网点从344个增加到3600个,增加9.5倍。由于机构庞大,人员新,业务素质差,致使违反财经纪律,有章不循,... 随着改革开放的进一步深化,中行内地行发展的比例较大。据统计,1985年到1989年,内地行职工从1.8万人增加到6.2万人,增加了2.4倍。机构网点从344个增加到3600个,增加9.5倍。由于机构庞大,人员新,业务素质差,致使违反财经纪律,有章不循,违章不纠,帐制不健全等经济案件时有发生。 展开更多

关键词 稽核工作 稽核检查 经济案件 规章制度 业务素质 中行 合规性 机构 规范化管理 改革开放

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论“有限稽核与穷尽思考”

5

作者 张爱辉 《中国内部审计》 2007年第3期81-82,共2页

一、有限稽核与穷尽思考的涵义 “有限稽核”指稽核人员在开展稽核检查工作时不可能把被稽核单位的所有业务全部检查一遍，只能根据方案要求和自己的判断有目的地对其中有限的一部分进行抽样检查，并以此来发现舞弊线索和推断、评价被... 一、有限稽核与穷尽思考的涵义 “有限稽核”指稽核人员在开展稽核检查工作时不可能把被稽核单位的所有业务全部检查一遍，只能根据方案要求和自己的判断有目的地对其中有限的一部分进行抽样检查，并以此来发现舞弊线索和推断、评价被稽核单位的总体经营概况。 展开更多

关键词 稽核检查 有限 稽核人员 抽样检查 经营概况 目的地 单位 涵义

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如何搞好银行系统的稽核工作

6

作者 田纪如 刘明 《金融理论与实践》 1983年第7期34-35,共2页

稽核,就是一个企业、机关、事业单位或其他经济组织,由其内部工作人员或上级机构派驻的人员对会计凭证、帐簿和会计报表等所作的审核。就银行的会计稽核工作来看,主要是监督、检查各级银行贯彻执行党和国家的各项方针政策和银行各项规... 稽核,就是一个企业、机关、事业单位或其他经济组织,由其内部工作人员或上级机构派驻的人员对会计凭证、帐簿和会计报表等所作的审核。就银行的会计稽核工作来看,主要是监督、检查各级银行贯彻执行党和国家的各项方针政策和银行各项规章制度的情况,维护国家资金、财产的安全。做好稽核工作,是提高银行会计工作水平的一项重要措施。特别是随着经济的发展,会计工作越来越被人们所重视,它已从单纯的记帐、算帐的工具上升到管理经济的地位,这又给稽核工作带来了新的内容。那么。 展开更多

关键词 稽核工作 银行系统 稽核检查 会计工作 工作人员 贯彻执行 规章制度 会计凭证 工作水平 银行会计

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浅谈县支行的稽核工作

7

作者 郭来法 《金融理论与实践》 1983年第10期51-52,共2页

五届人大第五次会议通过的新宪法,规定国务院设立审计机构。这是一项非常重要的决策,对加强财政、财务管理、维护财经纪律,提高经济效益都具有十分重要的意义。审计是一项经济监督工作,起着保护国家资产,提高经济效益的作用,它是社会主... 五届人大第五次会议通过的新宪法,规定国务院设立审计机构。这是一项非常重要的决策,对加强财政、财务管理、维护财经纪律,提高经济效益都具有十分重要的意义。审计是一项经济监督工作,起着保护国家资产,提高经济效益的作用,它是社会主义经济监督体系中的重要一环。农业银行在农村里,既担负着国家的金融管理工作,又办理着信用业务,是国民经济各部门资金活动的枢纽。全社会的经济往来,都要借助银行账户未清算,各部门、各单位的资金余缺,都要靠银行调节和融通, 展开更多

关键词 稽核工作 县支行 提高经济效益 稽核制度 稽核检查 金融管理工作 财务管理 经济监督体系 财经纪律 农业银行

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在稽核监督工作的深度上下功夫 在稽核队伍素质的提高上做文章——对做好中央银行稽核监督工作的思考

8

作者 蔡荀 童瑛 《武汉金融》 北大核心 1997年第3期30-31,共2页

在稽核监督工作的深度上下功夫在稽核队伍素质的提高上做文章——对做好中央银行稽核监督工作的思考蔡荀童瑛我国中央银行稽核监督部门，经过十多年的探索和发展，初步形成了包括组织体系、工作体系、法规体系和监督指标体系为主要内容... 在稽核监督工作的深度上下功夫在稽核队伍素质的提高上做文章——对做好中央银行稽核监督工作的思考蔡荀童瑛我国中央银行稽核监督部门，经过十多年的探索和发展，初步形成了包括组织体系、工作体系、法规体系和监督指标体系为主要内容的金融稽核监督体系，为维护金融业的... 展开更多

关键词 稽核监督 中央银行 稽核队伍 综合分析 稽核监管 稽核工作 稽核检查 商业银行 干部队伍 人民银行

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谈树立稽核监督工作的权威

9

作者 刘建军 《农村金融研究》 北大核心 1996年第7期64-64,共1页

谈树立稽核监督工作的权威刘建军稽核监督的权威，是依据国家的有关法规和农业银行的各项规章制度赋予稽核部门的稽核监督权。影响稽核监督权威树立的因素是多方面的，但是最主要的因素是稽核工作成效。稽核监督工作的权威，只有通过自... 谈树立稽核监督工作的权威刘建军稽核监督的权威，是依据国家的有关法规和农业银行的各项规章制度赋予稽核部门的稽核监督权。影响稽核监督权威树立的因素是多方面的，但是最主要的因素是稽核工作成效。稽核监督工作的权威，只有通过自身主动而卓有成效的工作实绩，才能得... 展开更多

关键词 稽核监督 甘南藏族自治州 农业银行 后续稽核 稽核检查 稽核工作 质量管理意识 作风建设 甘肃省 领导决策服务

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金融监管过程中稽核部门应同其它职能部门协调好关系

10

作者 黄友武 邓永林 吴远鹏 《武汉金融》 北大核心 1996年第4期40-40,共1页

金融监管过程中稽核部门应同其它职能部门协调好关系黄友武，邓永林，吴远鹏自人民银行转换职能以来，稽核部门的作用在中央银行行使职能过程中显得尤为重要。就人民银行整体来讲，每项职能都体现管理与服务的性质，根据监管途径不同，... 金融监管过程中稽核部门应同其它职能部门协调好关系黄友武，邓永林，吴远鹏自人民银行转换职能以来，稽核部门的作用在中央银行行使职能过程中显得尤为重要。就人民银行整体来讲，每项职能都体现管理与服务的性质，根据监管途径不同，稽核同各专业部门存在联系密切而又不... 展开更多

关键词 金融监管 职能部门 中央银行工作 人民银行 稽核监管 金融稽核 稽核检查 稽核程序 存款者利益 强制管理

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对强化稽核机制的几点思考

11

作者 谢洪祥 王国喜 《农村金融研究》 北大核心 1996年第8期41-42,共2页

对强化稽核机制的几点思考谢洪祥，王国喜随着社会主义市场经济的建立和完善以及国家专业银行向国有商业银行的转换，农业银行在原来计划经济模式下形成的稽核机制，已远远适应不了现代商业银行管理机制的需要，必须建立起与之相适应的... 对强化稽核机制的几点思考谢洪祥，王国喜随着社会主义市场经济的建立和完善以及国家专业银行向国有商业银行的转换，农业银行在原来计划经济模式下形成的稽核机制，已远远适应不了现代商业银行管理机制的需要，必须建立起与之相适应的新的稽核机制，才能充分发挥稽核的监... 展开更多

关键词 稽核人员 稽核工作 稽核监督 农业银行 监督检查 分类稽核 中心支行 稽核检查 商业银行业务 国有商业银行

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对我省人民银行稽核监督工作状况的调查

12

作者 牛淑疃 卢民生 《青海金融》 1995年第3期20-22,共3页

金融体制的改革,人民银行职能的转换,给稽核监督工作提出了更高、更新的要求,赋予了更大的使命。针对青海金融工作实际,如何加强人民银行的金融监管职能,进一步强化稽核监督工作,是当前亟待研究和解决的现实问题。为此,我们采取深入实... 金融体制的改革,人民银行职能的转换,给稽核监督工作提出了更高、更新的要求,赋予了更大的使命。针对青海金融工作实际,如何加强人民银行的金融监管职能,进一步强化稽核监督工作,是当前亟待研究和解决的现实问题。为此,我们采取深入实地调查了解和编发调查统计表相结合的方式,对全省人民银行的稽核监督情况进行了调查。 一、九年来稽核工作的发展及现状 1、建立了较为完整的稽核组织体系。我省人民银行稽核组织体系是随着金融体制改革的不断深化而建立和发展起来的。一九八六年人、工两行正式分设。 展开更多

关键词 稽核监督 人民银行 稽核工作 稽核人员 违规违纪 工作状况 金融机构 稽核检查 干部队伍 金融稽核

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完善商业银行稽核监督机制的法律思考

13

作者 储杰 《青海金融》 1997年第3期48-49,共2页

关键词 商业银行 稽核监督 中央银行 稽核工作 法律法规 稽核检查 合法权益 外部环境 业务部门 系统性

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油气田会计基础工作存在的问题及对策

14

作者 李仲 何强 +1 位作者 李君 李洋 《天然气技术与经济》 2011年第1期75-76,80,共2页

指出了油气田企业会计基础工作在往来款项、投资大修、材料、资金及凭证方面存在的问题,并对其原因进行了分析,提出了相应对策,如加大会计基础工作宣传力度,落实会计基础工作责任,提高财务人员素质以及加大稽核检查力度等。

关键词 油气田 会计基础工作 问题 对策 稽核检查 沟通

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对预防金融经济犯罪的思考

15

作者 祝寿洋 《征信》 1997年第2期60-61,共2页

随着我国社会主义市场经济和改革开放、经济建设的快速发展,金融系统经济犯罪呈上升趋势.认清现阶段金融经济犯罪的特点、成因.采取有效对策,遏制金融经济犯罪的蔓延,已成为当今金融工作中的重大课题.一、当前金融经济犯罪的特点1、犯... 随着我国社会主义市场经济和改革开放、经济建设的快速发展,金融系统经济犯罪呈上升趋势.认清现阶段金融经济犯罪的特点、成因.采取有效对策,遏制金融经济犯罪的蔓延,已成为当今金融工作中的重大课题.一、当前金融经济犯罪的特点1、犯罪金额巨大,国家资金损失严重.近几年来全国金融系统经济犯罪不仅呈逐年上升的趋势,而且犯罪金额之大,银行资金损失之严重,也令人触目惊心.如1996年报刊披露了我国最大金融经济案,从1993年下半年到1995年下半年,原中国银行中山分行存汇科科长冯伟权、副科大陈满雄、陈秋园内外勾结,通过长城卡透支银行资金人民币4.2亿元,挪用资金7.1亿元,目前尚未追回款项达3.9亿元之巨.2、罪犯低龄化,犯罪人员岗位集中化、权力化.从金融系统经济犯罪人员年龄分析,85%的作案人员是35岁以下的青年人、一些年轻职工贪图享乐,追求高消费,当大款,大吃大喝,收不抵支.在个人主义思潮的影响下,信奉“一切向钱看’的哲学.利用职权不择手段挪用企业存款,参与赌博,欠债无力偿还,铤而走险,走上犯罪的道路.从案件性质分析,绝大多数工作人员集中在会计、出纳、信贷、储蓄等重要岗位,甚至有极少数当权者,利用特权进行权钱交易.极少数当权者有或大或小的权力,作起案来既方便、又不易被发现。 展开更多

关键词 经济犯罪 金融系统 金融经济 制约与监督机制 稽核检查 金融部门 金融业 作案手段 用人制度 职工队伍建设

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农村信用社信贷资产风险五级分类稽查方法解析 被引量：1

16

作者 王羡东 《北方金融》 2016年第11期45-46,共2页

文章在概括了当前农村信用社信贷资产风险五级分类稽核检查中存在的诸多难题的基础上,对信贷资产风险五级分类稽查的依据与标准进行详细解析,并运用审计方法和数理分析,得出客观的稽核检查结论,以进一步提高信贷管理水平。

关键词 稽核检查 信贷资产 风险分类

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谈财政性存款多头开户监管缘何难

17

作者 朱文杰 夏兰香 李振声 《武汉金融》 北大核心 1996年第4期41-41,共1页

谈财政性存款多头开户监管缘何难朱文杰，夏兰香，李振声近年来，财政性存款多头开户现象在各地甚为普遍，其危害性不仅造成了部分地区财力分散、预算管理失控，而且给金融监管增添了许多困难。笔者对财政性存款多头开户监管缘何难作过... 谈财政性存款多头开户监管缘何难朱文杰，夏兰香，李振声近年来，财政性存款多头开户现象在各地甚为普遍，其危害性不仅造成了部分地区财力分散、预算管理失控，而且给金融监管增添了许多困难。笔者对财政性存款多头开户监管缘何难作过调查，并想通过监管难点进行分析，求... 展开更多

关键词 商业银行 财政性资金 多头开户 基层人民银行 存款 监管难点 稽核检查 地方经济发展 免予处罚 预算内资金

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加强金融内控 促进稳健经营

18

作者 商明义 阮琦 +2 位作者 邬翠群 胡捷 彭艳华 《武汉金融》 北大核心 1997年第12期28-28,共1页

加强金融内控促进稳健经营●商明义阮琦邬翠群胡捷彭艳华一、商业银行内控的主要内容第一，安全性监控。１、对内监控。重点是本单位本系统方针政策制度的执行情况，会计、统计报表的完整性和真实性、库房安全性、现金收付、费用开支，... 加强金融内控促进稳健经营●商明义阮琦邬翠群胡捷彭艳华一、商业银行内控的主要内容第一，安全性监控。１、对内监控。重点是本单位本系统方针政策制度的执行情况，会计、统计报表的完整性和真实性、库房安全性、现金收付、费用开支，不良资产的监管要进行定期和不定期的... 展开更多

关键词 金融内控 商业银行 金融机构 人民银行 稽核检查 自我监控 金融法规 存款余额 应收未收利息 《商业银行法》

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要加强对重要空白凭证的管理

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作者 胡跃华 《金融经济》 1997年第4期64-64,共0页

针对目前一些不法分子频繁利用空白重要凭证作案,诈骗银行资金,给国家财产和银行信誉造成损害的现象,新年伊始,人民银行益阳分行组织稽核人员,开展了银行、信用社空白重要凭证及有价证券管理使用情况的稽核检查。从对益阳市20家商业银行。

关键词 空白凭证 对重 信用社 有价证券管理 益阳市 稽核检查 银行信誉 稽核人员 人民银行 银行资金

全文增补中

强化金融机构内部控制的思考

20

作者 王长宁 《青海金融》 1998年第2期16-18,共3页

关键词 内部控制 金融机构 内部控制建设 人民银行 稽核监督 规章制度 稽核检查 监督制约 内部稽核 金融风险

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