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我国股票发行审核制度比较分析——兼论我国注册制的完善被引量：3: 1; 作者李安兰陈见丽《中国注册会计师》北大核心 2020年第5期76-80,共5页; 一、引言股票市场由发行市场和交易市场构成。股票市场制度包括发行制度(含发行审核制度)、上市制度、退市制度、交易制度、市场监管制度等一系列制度,其中,发行审核制度在整个股票市场制度体系中居于核心地位(吴林祥,2005),对股票市场... 展开更多; 关键词注册制审批制立法理念中介机构发行审核制度核准制信息披露质量 IPO 比较分析; 在线阅读下载PDF 职称材料

资本市场证券发行审核权力配置变迁的国内外比较分析: 2; 作者徐虹吕吉虹《财会月刊》北大核心 2025年第16期123-128,F0003,共7页; 本文基于权力属性认定和权力配置两个维度,对中国内地、中国香港、美国、英国及日本资本市场证券发行审核制度进行比较分析。研究发现:在权力属性认定层面,美国、英国、日本以及中国香港均将资本市场证券发行权力属性认定为企业的自由... 展开更多; 关键词证券发行审核制度权力配置制度变迁理论逻辑现实选择; 在线阅读下载PDF 职称材料

从根本上改革股票发行制度被引量：8: 3; 作者孙国茂《理论学刊》 CSSCI 北大核心 2014年第3期50-60,共11页; 中国股票发行制度的核心是发行审核制度和保荐人制度。现阶段的发行审核制度是具有典型核准制特征的发审委制度。核准制和注册制是发行审核制度的两种形式,保护投资者利益是该制度的根本目的。事实上,股票发行制度产生的所有问题都与股... 展开更多; 关键词股票发行制度改革注册制核准制发行审核制度; 在线阅读下载PDF 职称材料

我国证券市场保荐人制度完善问题被引量：12: 4; 作者何进《华东经济管理》 2005年第10期128-131,共4页; 保荐制度的推行是发行市场的重大变革,它为发行制度从现行的核准制转变为以市场主体选择为主的注册制奠定了基础,对中国证券市场各方面产生深远的、长期的影响。但任何制度一开始不可能非常完善,现行保荐制度也不例外,还存在很多问题,... 展开更多; 关键词保荐制度保荐机构保荐代表人发行审核制度; 在线阅读下载PDF 职称材料

关于防范不符合发行条件企业IPO有关问题的思考被引量：3: 5; 作者常红军《甘肃社会科学》 CSSCI 北大核心 2010年第6期214-217,共4页; 20世纪90年代初,上海证券交易所和深圳证券交易所相继成立,我国大量优质企业通过IPO进入证券市场。与此同时,也有一些不符合发行条件的企业为了募集资金,实现股东权益增值等目的,通过违法违规的手段骗取发行核准谋求上市,严重影响了我... 展开更多; 关键词 IPO 股票发行审核制度发行条件; 在线阅读下载PDF 职称材料

核准制与注册制:助长IPO泡沫还是抑制IPO泡沫?——以创业板为例被引量：34: 6; 作者陈见丽《中南财经政法大学学报》 CSSCI 北大核心 2015年第4期88-94,共7页; 核准制与注册制属于两种不同的股票发行审核制度模式。核准制对IPO实行实质审核,体现了行政权力在IPO发审上的主导地位和决定性作用。这种以"人治"为主的制度模式,容易滋生权力寻租,实质审核的准确性亦存在偏差,发审效率偏低... 展开更多; 关键词股票发行审核制度核准制注册制 IPO泡沫创业板; 在线阅读下载PDF 职称材料

中国IPO市场问题与监管机制有效性研究被引量：2: 7; 作者许荣刘洋 +1 位作者尹志锋陶长高《金融监管研究》 2013年第2期43-61,共19页; 中国IPO新股发行市场排队上市和二级市场持续下跌形成鲜明对比。在IPO发行市场上,高发行价格和高IPO抑价率并存,表明中国IPO发行市场相对低效并且价格发现功能严重不足。本文运用Djankov等(2003)以及Shleifer(2005)建立的分析股票市场... 展开更多; 关键词 IPO 发行审核制度保荐人制度证券监管; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名我国股票发行审核制度比较分析——兼论我国注册制的完善被引量：3: 1; 作者李安兰陈见丽; 机构中山大学新华学院会计学院广东金融学院会计学院; 出处《中国注册会计师》北大核心 2020年第5期76-80,共5页; 文摘一、引言股票市场由发行市场和交易市场构成。股票市场制度包括发行制度(含发行审核制度)、上市制度、退市制度、交易制度、市场监管制度等一系列制度,其中,发行审核制度在整个股票市场制度体系中居于核心地位(吴林祥,2005),对股票市场发展具有举足轻重的作用。股票发行审核制度主要包括审批制、核准制和注册制三种类型。; 关键词注册制审批制立法理念中介机构发行审核制度核准制信息披露质量 IPO 比较分析; 分类号 F832.51 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名资本市场证券发行审核权力配置变迁的国内外比较分析: 2; 作者徐虹吕吉虹; 机构安徽工业大学商学院; 出处《财会月刊》北大核心 2025年第16期123-128,F0003,共7页; 基金国家社会科学基金项目“注册制变革诱致的权力配置变迁对企业信息披露的影响与监管研究”(项目编号:24BJY202)。; 文摘本文基于权力属性认定和权力配置两个维度,对中国内地、中国香港、美国、英国及日本资本市场证券发行审核制度进行比较分析。研究发现:在权力属性认定层面,美国、英国、日本以及中国香港均将资本市场证券发行权力属性认定为企业的自由融资权力,但在具体监管规则等方面存在些许差异,而中国内地长期以来将证券发行权力视为一种国家赋予的特许权而非完全的企业自主行为;在权力配置层面,美国、英国、日本以及中国香港均设置了相关监管机构,但是其监管高度依赖社会各界共同监督或市场自我调节约束,而在中国内地,证券监督管理委员会是中国资本市场证券发行的主要监管机构,且政府在监管中占据主导地位。基于上述比较分析认为,优化资源配置与提高生产力、实现潜在利益与节约交易费用是推动中国内地资本市场证券发行制度变革及权力配置变迁的内在理论逻辑,增强资本市场内在稳定性、加强市场监管与投资者保护、优化资本市场结构、推进资本市场对外开放则是实现中国资本市场高质量发展的现实选择。本研究为更好地理解我国当前资本市场的重大制度变革、落实新“国九条”精神、持续深入推进并完善我国全面注册制改革、加快建设高质量资本市场提供了有益参考。; 关键词证券发行审核制度权力配置制度变迁理论逻辑现实选择; 分类号 F830 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名从根本上改革股票发行制度被引量：8: 3; 作者孙国茂; 机构济南大学资本市场创新发展协同创新中心; 出处《理论学刊》 CSSCI 北大核心 2014年第3期50-60,共11页; 基金济南大学资本市场创新发展协同创新中心(省级)重大攻关课题"中国股票市场发行制度改革研究"的阶段性成果; 文摘中国股票发行制度的核心是发行审核制度和保荐人制度。现阶段的发行审核制度是具有典型核准制特征的发审委制度。核准制和注册制是发行审核制度的两种形式,保护投资者利益是该制度的根本目的。事实上,股票发行制度产生的所有问题都与股票发行过程中权力与责任不一致有关。中国股市自诞生之日起就被定位于服务国有企业,这与保护投资者利益形成悖论,并且股票发行制度改革也回避了发行审核的本质问题,当务之急是从制度设计上防止证券侵权,保护投资者利益。如果制度设计和执法能力不匹配,发行审核责任不落实,盲目实行注册制改革可能给中国股市带来灾难性后果。因此,在实行注册制之前,股票发行制度改革应有合理的过渡性安排。; 关键词股票发行制度改革注册制核准制发行审核制度; 分类号 F831.5 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名我国证券市场保荐人制度完善问题被引量：12: 4; 作者何进; 机构南开大学金融系; 出处《华东经济管理》 2005年第10期128-131,共4页; 文摘保荐制度的推行是发行市场的重大变革,它为发行制度从现行的核准制转变为以市场主体选择为主的注册制奠定了基础,对中国证券市场各方面产生深远的、长期的影响。但任何制度一开始不可能非常完善,现行保荐制度也不例外,还存在很多问题,成为中小企业发行上市的瓶颈。文章从保荐制度的背景及主要内容入手,分析了现行保荐制度存在的缺陷,在此基础上提出了改进现行保荐制度的一些政策建议。; 关键词保荐制度保荐机构保荐代表人发行审核制度; Keywords sponsor system sponsor institution sponsor deputy issuance auditing system; 分类号 F406.71 [经济管理—产业经济]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名关于防范不符合发行条件企业IPO有关问题的思考被引量：3: 5; 作者常红军; 机构甘肃省社会科学院经济所; 出处《甘肃社会科学》 CSSCI 北大核心 2010年第6期214-217,共4页; 文摘 20世纪90年代初,上海证券交易所和深圳证券交易所相继成立,我国大量优质企业通过IPO进入证券市场。与此同时,也有一些不符合发行条件的企业为了募集资金,实现股东权益增值等目的,通过违法违规的手段骗取发行核准谋求上市,严重影响了我国证券市场的健康发展。本文首先对我国股票发行审核制度的演进进行了阐述,然后对不符合发行条件的企业IPO的目的和原因进行了分析,提出了完善法律法规和监管机制,加大对IPO中违法违规企业及股东、实际控制人及高管和中介机构的处罚力度,做好发行上市信息预披露工作等解决方法。; 关键词 IPO 股票发行审核制度发行条件; 分类号 F830.91 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名核准制与注册制:助长IPO泡沫还是抑制IPO泡沫?——以创业板为例被引量：34: 6; 作者陈见丽; 机构广东金融学院会计系; 出处《中南财经政法大学学报》 CSSCI 北大核心 2015年第4期88-94,共7页; 基金国家社会科学基金资助项目"IPO泡沫治理视角下推进股票发行注册制的路径与风险控制研究"(14BGL032); 文摘核准制与注册制属于两种不同的股票发行审核制度模式。核准制对IPO实行实质审核,体现了行政权力在IPO发审上的主导地位和决定性作用。这种以"人治"为主的制度模式,容易滋生权力寻租,实质审核的准确性亦存在偏差,发审效率偏低,制约了股市资源的优化配置,是催生和加剧股市IPO泡沫的根源。注册制以市场为导向,对IPO实行形式审核,将实质审核交给投资者,从制度上消除权力寻租,彻底摆脱"人治"给IPO发审带来的种种干扰,发审效率较高,有利于促进股市资源的优化配置。注册制以信息披露为中心,强化IPO信息披露,通过严格执法,有效抑制IPO造假欺诈行为,降低IPO过程的信息不对称,促进IPO合理定价,能够有效遏制IPO泡沫的形成。因此,从核准制过渡到注册制,使我国股票发行审核制度从传统"人治"真正迈向"市场化",必将有效抑制我国股市IPO泡沫产生。; 关键词股票发行审核制度核准制注册制 IPO泡沫创业板; 分类号 F831 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名中国IPO市场问题与监管机制有效性研究被引量：2: 7; 作者许荣刘洋尹志锋陶长高; 机构中国人民大学财政金融学院中国财政金融政策研究中心中国工商银行内部审计局光大银行董监办; 出处《金融监管研究》 2013年第2期43-61,共19页; 文摘中国IPO新股发行市场排队上市和二级市场持续下跌形成鲜明对比。在IPO发行市场上,高发行价格和高IPO抑价率并存,表明中国IPO发行市场相对低效并且价格发现功能严重不足。本文运用Djankov等(2003)以及Shleifer(2005)建立的分析股票市场监管执行机制的理论框架,分析了中国保荐人制度在结合市场自律和政府监管的同时,缺乏法院诉讼机制的问题。而进一步的实证研究表明,在缺乏法院诉讼机制的条件下,证监会对保荐人的责任处罚并没有影响该保荐人所在证券公司承销股票发行的IPO折价率,也没有影响受处罚证券公司收取的承销及保荐费率。在理论与实证分析的基础上,本文讨论了保荐人制度失效的原因,并提出发行审核制度的改革建议。; 关键词 IPO 发行审核制度保荐人制度证券监管; Keywords IPO Issuance Examination Mechanism Sponsorship Regime Security Regulation; 分类号 F832.51 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

	题名	作者	出处	发文年	被引量	操作
1	我国股票发行审核制度比较分析——兼论我国注册制的完善	李安兰陈见丽	《中国注册会计师》北大核心	2020	3	在线阅读下载PDF 职称材料
2	资本市场证券发行审核权力配置变迁的国内外比较分析	徐虹吕吉虹	《财会月刊》北大核心	2025	0	在线阅读下载PDF 职称材料
3	从根本上改革股票发行制度	孙国茂	《理论学刊》 CSSCI 北大核心	2014	8	在线阅读下载PDF 职称材料
4	我国证券市场保荐人制度完善问题	何进	《华东经济管理》	2005	12	在线阅读下载PDF 职称材料
5	关于防范不符合发行条件企业IPO有关问题的思考	常红军	《甘肃社会科学》 CSSCI 北大核心	2010	3	在线阅读下载PDF 职称材料
6	核准制与注册制:助长IPO泡沫还是抑制IPO泡沫?——以创业板为例	陈见丽	《中南财经政法大学学报》 CSSCI 北大核心	2015	34	在线阅读下载PDF 职称材料
7	中国IPO市场问题与监管机制有效性研究	许荣刘洋尹志锋陶长高	《金融监管研究》	2013	2	在线阅读下载PDF 职称材料