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非现场审计案例——商业银行信用卡透支利息入账完整性审计
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作者 周润书 《会计之友》 北大核心 2006年第02B期41-42,共2页
本文通过一个非现场审计案例,说明非现场审计的工作思路、步骤、程序和方法,以及非现场审计和现场审计的相互关系。
关键词 非现场审计 审计案例 信用卡透支 商业银行 利息入账 完整性审计
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信用卡透支如何追讨?
2
作者 王政军 《电脑与信用卡》 1998年第2期34-35,共2页
信用卡透支是指持卡人凭卡取款、转帐或消费时,所支付的款项超过其备用金帐户的余额,支出大于卡上存款的情况。透支追讨是防范透支风险的一项重要手段,它需要讲求一定的科学性、艺术性及技巧性。如果不能根据透支的对象、目的、期限、... 信用卡透支是指持卡人凭卡取款、转帐或消费时,所支付的款项超过其备用金帐户的余额,支出大于卡上存款的情况。透支追讨是防范透支风险的一项重要手段,它需要讲求一定的科学性、艺术性及技巧性。如果不能根据透支的对象、目的、期限、金额及透支人的经营状况、偿债能力及资信情况,灵活地制定追讨策略、选择合适的追讨方法,不但会贻误战机,而且还会影响发卡机构与持卡人的合作关系,损害发卡行的声誉,使国家资金遭受损失。 那么,对信用卡透支如何进行追讨呢? 在办卡前要设立多道严密的防范风险的防线, 展开更多
关键词 信用卡透支 发卡机构 持卡人 诉前保全 偿债能力 信用卡透支风险 函电 经营状况 债务人 防范风险
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对信用卡透支快速增长的思考——以江西省新余市为例 被引量:1
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作者 胡唐济 《中国信用卡》 2017年第10期41-44,共4页
作为一种特殊的信用货币凭证,信用卡是现代商业银行的重要金融工具,承担着小额信贷业务的融资功能。近年来,随着支付环境、人们消费习惯的改变,信用卡在消费领域的使用日渐频繁,信用卡透支也保持着较高的增长速度。本文以江西省新余市为... 作为一种特殊的信用货币凭证,信用卡是现代商业银行的重要金融工具,承担着小额信贷业务的融资功能。近年来,随着支付环境、人们消费习惯的改变,信用卡在消费领域的使用日渐频繁,信用卡透支也保持着较高的增长速度。本文以江西省新余市为例,对信用卡透支原因、风险进行探究,并提出相关政策建议。 展开更多
关键词 信用卡透支 小额信贷业务 支付环境 江西省新余市 消费习惯 卡人 信用货币 发卡行 信用卡套现 增长速度
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重新认识信用卡透支问题
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作者 龙绍舜 李宗保 《电脑与信用卡》 1999年第8期14-15,共2页
在我国信用卡业务发展的初期,信用卡业务更多地被看作是一种筹资手段,而不是“先消费、后付款”的支付方式,因此,在过去的十几年中,各专业银行对信用卡透支一直控制得非常严格,使信用卡在很大程度上变成了借记卡。随着国家鼓励消费信贷... 在我国信用卡业务发展的初期,信用卡业务更多地被看作是一种筹资手段,而不是“先消费、后付款”的支付方式,因此,在过去的十几年中,各专业银行对信用卡透支一直控制得非常严格,使信用卡在很大程度上变成了借记卡。随着国家鼓励消费信贷政策和人民银行新的《银行卡业务管理办法》 展开更多
关键词 信用卡透支风险 信用卡业务 信用卡消费 新认识 银行卡业务 商业银行 恶意透支 管理办法 个人消费信贷 透支限额
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强化风险意识 落实岗位责任——对农业银行太仓市支行着力实现信用卡透支零不良的调查
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作者 陈建国 《现代金融》 北大核心 2008年第6期22-22,共1页
近年来,农业银行太仓市支行在信用卡业务发展中,坚持一手抓营销拓展,一手抓风险管理。取得明显成效,至2008年3月底,贷记卡累计发卡量超过9500张。动卡率达到40%,1-3月贷记卡累计消费2996万元,月均透支额达到650万元,实现贷记... 近年来,农业银行太仓市支行在信用卡业务发展中,坚持一手抓营销拓展,一手抓风险管理。取得明显成效,至2008年3月底,贷记卡累计发卡量超过9500张。动卡率达到40%,1-3月贷记卡累计消费2996万元,月均透支额达到650万元,实现贷记卡业务收入13.3万元,比去年同期增加10万元;在风险控制方面,自贷记卡发行以来。 展开更多
关键词 信用卡透支 农业银行 太仓市 风险意识 岗位责任 支行 贷记卡 业务发展
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信用卡透支催收的建议
6
作者 徐旭 《现代金融》 2012年第9期54-54,共1页
一是电话催收,发现不良逾期情况,做到及时进行电话催收,同时做好录音,对资料预留电话不正确的通过多线索、多渠道进行信息搜集,联系透支户进行催收。二是积极上门催收,对于多次催收未果、敷衍搪塞的客户和电话联系不上的逾期客户... 一是电话催收,发现不良逾期情况,做到及时进行电话催收,同时做好录音,对资料预留电话不正确的通过多线索、多渠道进行信息搜集,联系透支户进行催收。二是积极上门催收,对于多次催收未果、敷衍搪塞的客户和电话联系不上的逾期客户,积极上门催收,与客户进行沟通,把信用卡透支逾期的利害关系及法律后果向持卡人讲明,并要求签收银行“信用卡透支逾期还款催告函”,留存法律依据。三是借助公安部门的力量进行催收。 展开更多
关键词 信用卡透支 农业银行 催收 县支行 涟水 信息搜集 法律后果 利害关系
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防范信用卡透支风险要把好九关
7
作者 王金贤 《电脑与信用卡》 1999年第1期59-59,共1页
面对目前信用卡风险控制系统硬件设施相对落后的现状,如何尽可能防范信用卡透支风险是一个需要认真对待的问题,笔者经过多年工作实践,认为主要应把好九道关口。 1.填表关。申请人在办理信用卡时,临柜受理人员必须要求申请人、担保人正... 面对目前信用卡风险控制系统硬件设施相对落后的现状,如何尽可能防范信用卡透支风险是一个需要认真对待的问题,笔者经过多年工作实践,认为主要应把好九道关口。 1.填表关。申请人在办理信用卡时,临柜受理人员必须要求申请人、担保人正确、完整、详细填写信用卡申请表中的所有内容。 展开更多
关键词 信用卡透支风险 信用卡恶意透支 信用卡 申请人 控制系统 信用卡风险 申请表 担保人 持卡人 工作实践
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银行员工信用卡透支风险分析及管理对策
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作者 涂福寿 胡灵涌 汪志勇 《中国信用卡》 2017年第5期37-37,共1页
近年来,随着我国信用卡业务的迅猛发展,信用卡逐渐成为人们日常消费的重要支付方式之一,与此同时,银行员工信用卡超额透支等违规现象日趋严重,不法手段也呈现出多样化态势。从某银行监控获得的数据来看,银行员工信用卡频繁超额透支、长... 近年来,随着我国信用卡业务的迅猛发展,信用卡逐渐成为人们日常消费的重要支付方式之一,与此同时,银行员工信用卡超额透支等违规现象日趋严重,不法手段也呈现出多样化态势。从某银行监控获得的数据来看,银行员工信用卡频繁超额透支、长期累计大额透支、多卡循环透支等风险事件在国内较为普遍。 展开更多
关键词 银行员工 信用卡透支 银行监控 风险分析 银行资金 客户资金 信用额度 风险事件 风险隐患 风险表现
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信用卡透支利率市场化对信用卡业务的影响及应对建议
9
作者 肖旺 《中国信用卡》 2021年第7期52-55,共4页
利息是投资人让渡资本使用权而索要的补偿,信用卡透支利率的高低直接影响商业银行信用卡业务的透支利息收入,因而受到商业银行重点关注。2020年12月31日,《中国人民银行关于推进信用卡透支利率市场化改革的通知》(以下简称《通知》)规定... 利息是投资人让渡资本使用权而索要的补偿,信用卡透支利率的高低直接影响商业银行信用卡业务的透支利息收入,因而受到商业银行重点关注。2020年12月31日,《中国人民银行关于推进信用卡透支利率市场化改革的通知》(以下简称《通知》)规定,自2021年1月1日起,信用卡透支利率由发卡机构与持卡人自主协商确定。 展开更多
关键词 信用卡透支 利率市场化 商业银行 发卡机构 信用卡业务 影响及应对 自主协商 使用权
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信用卡透支“尾巴”割不得
10
作者 王勤昌 刘志凌 《电脑与信用卡》 1997年第6期25-25,共1页
信用卡以其方便、快捷、安全的特点,越来越为人们所接受。然而许多人认为透支功能是信用卡的尾巴,限制了它的快速发展,提出要割掉信用卡的这条尾巴,许多银行也为此纷纷推出了一些不能透支的银行卡。那么,信用卡的这条尾巴真的那么令人... 信用卡以其方便、快捷、安全的特点,越来越为人们所接受。然而许多人认为透支功能是信用卡的尾巴,限制了它的快速发展,提出要割掉信用卡的这条尾巴,许多银行也为此纷纷推出了一些不能透支的银行卡。那么,信用卡的这条尾巴真的那么令人讨厌吗? 展开更多
关键词 信用卡透支 持卡人 河北省邯郸市 农业银行 宣传工作 多银行 银行卡 恶意透支 对帐单 信贷功能
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山西省牡丹支行信用卡透支管理现状及整改措施
11
作者 冯爱玲 《中国信用卡》 2002年第2期61-62,共2页
随着传统货币向电子货币转化,牡丹信用卡已深入到社会经济、生活的各个领域,牡丹卡在信用消费、信用透支、转帐结算、存取现金等方面给人们提供方便,最为人们推崇的就是信用透支。截止到2001年9月末,工行太原市分行牡丹信用卡总透支额为... 随着传统货币向电子货币转化,牡丹信用卡已深入到社会经济、生活的各个领域,牡丹卡在信用消费、信用透支、转帐结算、存取现金等方面给人们提供方便,最为人们推崇的就是信用透支。截止到2001年9月末,工行太原市分行牡丹信用卡总透支额为784万元,取现透支516万元,占总透支额的70%,不良贷款占总透支额的12%。信用卡透支给银行带来效益的同时,也潜在着风险。2000年银行卡呆坏帐核销总计699万元,可见信用卡透支风险是银行风险管理首要思考的问题。 展开更多
关键词 信用卡透支风险 管理现状 整改措施 信用透支 不良贷款 持卡人 牡丹 透支 恶意透支 银行风险管理
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信用卡透支业务管理亟待加强
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作者 张亚仁 《电脑与信用卡》 1997年第2期26-27,共2页
信用卡透支是指持卡人凭卡支付款项时超过其备用金帐户余额的一种行为,它是信用卡的一项重要功能,也是吸引客户、刺激消费的一个重要手段。但如果不对其实行严格的管理,也会造成呆帐风险损失,甚至会影响信用卡业务的正常发展。在持卡人... 信用卡透支是指持卡人凭卡支付款项时超过其备用金帐户余额的一种行为,它是信用卡的一项重要功能,也是吸引客户、刺激消费的一个重要手段。但如果不对其实行严格的管理,也会造成呆帐风险损失,甚至会影响信用卡业务的正常发展。在持卡人队伍迅速扩大的今天,加强信用卡透支业务管理显得尤为重要。 展开更多
关键词 信用卡透支 业务管理 持卡人 恶意透支 信用卡业务 发卡机构 信用卡犯罪 善意透支 特约商户 内部制约机制
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信用卡透支催收和追索方法创新
13
作者 陈翔 《中国信用卡》 2005年第A12期33-34,共2页
目前,在各大商业银行发行的银行卡中,信用卡业务 的不良占比远高于准贷记卡,而各行的透支催收及追索手 段比较单一。各行在大力发展信用卡市场的同时,也在不 断探讨信用卡透支催收的方法和透支追索的新手段。 当前,众多发卡行都使... 目前,在各大商业银行发行的银行卡中,信用卡业务 的不良占比远高于准贷记卡,而各行的透支催收及追索手 段比较单一。各行在大力发展信用卡市场的同时,也在不 断探讨信用卡透支催收的方法和透支追索的新手段。 当前,众多发卡行都使用短信、电话、信函、上门等 多种催收手段。其中,电话催收又可分为自动语音电话和 人工电话催收,信函催收分为普通信函、律师信函。 展开更多
关键词 信用卡透支 信用卡市场 准贷记卡 发卡行 工商银行 证件号码 卡人 发卡机构 储蓄账户 语音电话
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信用卡透支族之九大“症状”
14
《中国信用卡》 2007年第03S期49-49,共1页
你或许是资深的持卡人,也或许是信用卡收藏爱好者,但你未必是可爱的透支一族。不信?那就请看看透支族必备的九大“症状”你具备了几条?
关键词 信用卡透支 持卡人 消费观念 生活方式
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从一起信用卡恶意透支案谈信用卡诈骗罪
15
作者 姚文 《征信》 1999年第4期54-56,共3页
关键词 信用卡恶意透支 信用卡诈骗罪 持卡人 非法占有 善意透支 特约商户 行为人 使用信用卡 牡丹卡 信用卡透支
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关于信用卡催收业务体系建设的思考
16
作者 胡明涛 吴丽丽 +1 位作者 吕恒胜 朱纬纬 《中国信用卡》 2024年第11期32-37,共6页
在现代经济发展和金融体系日益完善的背景下,信用卡已经成为人们日常生活中不可或缺的支付工具。然而,受多重因素叠加影响,信用卡透支和逾期交易问题日益凸显,成为银行业风险管理的主要挑战。2024年一季度末,我国商业银行的不良贷款率达... 在现代经济发展和金融体系日益完善的背景下,信用卡已经成为人们日常生活中不可或缺的支付工具。然而,受多重因素叠加影响,信用卡透支和逾期交易问题日益凸显,成为银行业风险管理的主要挑战。2024年一季度末,我国商业银行的不良贷款率达到1.59%;信用卡逾期半年未偿信贷总额高达1096.76亿元,环比增长11.76%,占信用卡应偿信贷余额的1.29%。这无疑对银行的资产管理构成了潜在风险。在此背景下,如何构建一个既合规又高效的信用卡催收业务体系,以提高催收效率并降低不良风险,已成为银行业亟待研究的重要课题。 展开更多
关键词 信用卡透支 不良贷款率 支付工具 信贷总额 信贷余额 金融体系 现代经济发展 催收业务
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信用卡恶意透支蕴藏新的风险
17
作者 金名 《金融经济》 2006年第3期30-31,共2页
2005年11月21日,中国社会科学院金融研究所发布的《电子支付与中国经济》研究报告称,现有21亿元信用卡透支余额中,一半以上属于1995年以前形成的恶意透支,相当一部分发卡银行的恶意透支比例已经达到90%。
关键词 信用卡恶意透支 中国社会科学院 风险 信用卡透支 研究报告 中国经济 电子支付 发卡银行 研究所 金融
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浅谈信用卡的透支管理
18
作者 程丽斌 《电脑与信用卡》 1995年第5期36-37,共2页
信用卡是一项集储蓄、消费、结算、汇兑、信贷于一身的新兴银行业务,具有高收益,高风险的特点。我行自1990年开办信用卡业务以来,已发行信用卡5万多张,吸收上亿元的活期存款,带来了较高的经济效益。但是与信用卡业务高收益的同时,也存... 信用卡是一项集储蓄、消费、结算、汇兑、信贷于一身的新兴银行业务,具有高收益,高风险的特点。我行自1990年开办信用卡业务以来,已发行信用卡5万多张,吸收上亿元的活期存款,带来了较高的经济效益。但是与信用卡业务高收益的同时,也存在一定的风险,如我行到1994年末止,信用卡的透支人数已逾4000人,透支额度200多万元,透支额约占信用卡存款余额的3%。从表面看来,这透支额似乎很小, 展开更多
关键词 信用卡透支 信用卡业务 恶意透支 透支 透支 持卡人 还清欠款 风险的特点 信贷功能 善意透支
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如何遏制信用卡恶意透支
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作者 金磊 《现代金融》 2002年第10期34-34,共1页
按照《银行卡业务管理办法》的规定,银行卡是指由商业银行(含邮政金融机构)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付手段。作为银行卡的主要形式的信用卡,其最显著的特征是允许持卡人在一定额度内透支... 按照《银行卡业务管理办法》的规定,银行卡是指由商业银行(含邮政金融机构)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付手段。作为银行卡的主要形式的信用卡,其最显著的特征是允许持卡人在一定额度内透支,这也是造成信用卡风险的主要来源,使信用卡具有被恶意透支的潜在危险。信用卡恶意透支是指利用信用卡消费信贷这一功能,以非法占有为目的,超过规定限额或规定期限透支,并且经发卡行催收后仍不归还。 展开更多
关键词 中国 银行卡业务 信用卡恶意透支行为 个人信用体系 经营管理
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打击信用卡恶意透支要避免伤及无辜 被引量:5
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作者 孙福瑞 《金融经济》 2010年第2期62-62,共1页
最高人民法院、最高人民检察院于2009年联合发布了《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》,于12月16日起施行。《解释》对信用卡“恶意透支”构成犯罪的条件作了明确的规定。根据《解释》,持卡人以非法占有为目的... 最高人民法院、最高人民检察院于2009年联合发布了《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》,于12月16日起施行。《解释》对信用卡“恶意透支”构成犯罪的条件作了明确的规定。根据《解释》,持卡人以非法占有为目的,超过规定限额或者规定期限透支.并经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的.应当认定为“恶意透支”。 展开更多
关键词 信用卡恶意透支 最高人民检察院 最高人民法院 法律若干问题 《解释》 信用卡管理 刑事案件 发卡银行
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