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运用大数据和人工智能技术促进内部审计数字化转型--以国家外汇管理局为例被引量：5: 1; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组谢梓平 +4 位作者沈文罗帆王婧文孔志伟曹若瑶《中国内部审计》 2020年第11期18-24,共7页; 内部审计信息化、数字化转型是大势所趋。本文认为内部审计数字化转型的关键是"从数据集合中发现数据逻辑,以数据逻辑反映内审结论"。本文在外汇管理各业务系统基本完善的大背景下,提出外汇局内部审计数字化转型蓝图,认为外... 展开更多; 关键词内部审计外汇管理数字化机器学习非现场审计; 在线阅读下载PDF 职称材料

基于“两位一体”风险导向贸易新业态外汇管理内审评价研究——以浙江省市场采购贸易为例被引量：2: 2; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组《浙江金融》 2023年第9期3-15,共13页; 本文基于“宏观审慎+微观监管”两位一体外汇管理框架,以浙江省市场采购贸易为例,分别针对系统性风险和自身内部风险构建内部审计评价指标体系,将辖内6个地市业务情况作为样本数据,运用层次分析法和剩余风险评估模型进行深入研究,综合... 展开更多; 关键词贸易新业态外汇管理系统性风险内部审计; 在线阅读下载PDF 职称材料

增值型外汇管理内部审计研究——基于COSO框架下货物贸易外汇管理内部绩效审计的实践被引量：2: 3; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组陆巍峰《浙江金融》 2022年第10期3-14,共12页; 当前,整合外汇管理资源、提升外汇局组织价值是外汇管理内部审计亟需思考和研究的问题。本文在总结、提炼国内外增值型内部审计理论的基础上,基于COSO内控管理框架,选取浙江辖内9个地市中心支局和16个县支局的样本数据,运用熵权法构建... 展开更多; 关键词外汇管理货物贸易增值型内部审计 COSO框架熵权法; 在线阅读下载PDF 职称材料

外汇管理新常态下银行外汇业务事中事后监管内部控制审计评价研究--基于管理控制视角被引量：3: 4; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组《中国内部审计》 2017年第2期12-17,共6页; 在全球经济再平衡、我国经济新常态背景下,跨境资金流动有进有出、人民币汇率有涨有跌的"新常态"初具雏形。在这一背景下,外汇局适时提出新时期深化外汇管理改革的"五个转变",将许多外汇业务办理权限下放至银行,推... 展开更多; 关键词外汇管理新常态管理控制视角银行事中事后监管内部控制审计; 在线阅读下载PDF 职称材料

优化贸易信贷管理与统计研究被引量：1: 5; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组张全兴 +8 位作者包可栋杨波洪昊王珍芳吴振宏楼拥勤秦楠葛晋亮关成卿《浙江金融》 2019年第8期3-12,共10页; 本文通过梳理我国贸易信贷管理与统计的历史演变,分析了当前贸易信贷统计调查制度与贸易信贷报告制度并行的客观性、局限性及其异同。在此基础上,本文基于加强"宏观审慎+微观监管"两位一体管理的思路,从宏观层面研究构建贸易... 展开更多; 关键词贸易信贷宏观审慎管理微观市场监管风险监测预警; 在线阅读下载PDF 职称材料

大额和可疑外汇资金交易报告与核查制度研究: 6; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组《浙江金融》北大核心 2005年第6期8-10,共3页; 大额和可疑外汇资金交易报告和核查制度作为外汇领域反洗钱工作机制运行机制的重要数据基础,其实践取得了初步成效,如:浙江省分局"8·27"境外赌资洗钱案、福建省分局"8·25"郑亦细命地下钱庄案等,其案件线... 展开更多; 关键词外汇资金运行机制反洗钱工作中国金融市场核查制度; 在线阅读下载PDF 职称材料

产业国际竞争力比较和跨境转移研究——基于产业竞争力指数的实证分析被引量：1: 7; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组徐子福《浙江金融》 2021年第11期3-13,共11页; 产业是现代经济体系的核心,近几十年来,产业的跨境转移现象较为普遍,引发了人们对国内产业是否会出现大范围加速转移的担忧。为此,本文构建了全球产业竞争力指标体系,运用2000~2019年数据,得到全球产业最具竞争力的28个主要国家的产业... 展开更多; 关键词产业竞争力指标体系产业跨境转移国际比较面板数据模型; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名运用大数据和人工智能技术促进内部审计数字化转型--以国家外汇管理局为例被引量：5: 1; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组谢梓平沈文罗帆王婧文孔志伟曹若瑶; 机构国家外汇管理局浙江省分局; 出处《中国内部审计》 2020年第11期18-24,共7页; 文摘内部审计信息化、数字化转型是大势所趋。本文认为内部审计数字化转型的关键是"从数据集合中发现数据逻辑,以数据逻辑反映内审结论"。本文在外汇管理各业务系统基本完善的大背景下,提出外汇局内部审计数字化转型蓝图,认为外汇局非现场审计应起到审前评估、审中指向、审后跟踪和风险提示的作用。本文总结了国家外汇管理局浙江省分局内部审计信息化项目的实践经验,为全国非现场审计分析系统的开发设计提供了参考和建议。; 关键词内部审计外汇管理数字化机器学习非现场审计; 分类号 F239.45 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名基于“两位一体”风险导向贸易新业态外汇管理内审评价研究——以浙江省市场采购贸易为例被引量：2: 2; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组; 机构国家外汇管理局浙江省分局; 出处《浙江金融》 2023年第9期3-15,共13页; 文摘本文基于“宏观审慎+微观监管”两位一体外汇管理框架,以浙江省市场采购贸易为例,分别针对系统性风险和自身内部风险构建内部审计评价指标体系,将辖内6个地市业务情况作为样本数据,运用层次分析法和剩余风险评估模型进行深入研究,综合评价针对贸易新业态外汇管理的内部审计绩效。层次分析法结果显示,指标体系中定性、定量指标的权重分别为66.14%、33.86%,总体上以定性评估为主,定量分析为重要补充。剩余风险评估结果显示,新业态发展程度越成熟,该地区固有的系统性风险越高。但如果当地市场与监管沟通充分,内部控制手段丰富,剩余风险会出现明显下降。研究表明,防范系统性风险和加强自身风险管理两者相辅相成、密不可分,内部审计评价既要考虑到新业态发展程度的时间差异,也要考虑到内部控制程度的区域差异。; 关键词贸易新业态外汇管理系统性风险内部审计; Keywords New Trade Format Foreign Exchange Management Systemic Risk Internal Audit; 分类号 F239.45 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名增值型外汇管理内部审计研究——基于COSO框架下货物贸易外汇管理内部绩效审计的实践被引量：2: 3; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组陆巍峰; 机构国家外汇管理局浙江省分局; 出处《浙江金融》 2022年第10期3-14,共12页; 文摘当前,整合外汇管理资源、提升外汇局组织价值是外汇管理内部审计亟需思考和研究的问题。本文在总结、提炼国内外增值型内部审计理论的基础上,基于COSO内控管理框架,选取浙江辖内9个地市中心支局和16个县支局的样本数据,运用熵权法构建增值型外汇管理内部审计指标体系,对货物贸易外汇管理内部绩效审计进行评价。研究发现,从地市中心支局和县支局得分及排名来看,防风险和便利化指标起着举足轻重的作用,其执行情况好坏直接影响到整个货物贸易外汇管理内部绩效审计考核,是增值型外汇管理内部审计的重中之重。; 关键词外汇管理货物贸易增值型内部审计 COSO框架熵权法; Keywords Exchange Control Trade in Goods Value Added Type Internal Audit COSO Framework Entropy Weight Method; 分类号 F239.45 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名外汇管理新常态下银行外汇业务事中事后监管内部控制审计评价研究--基于管理控制视角被引量：3: 4; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组; 出处《中国内部审计》 2017年第2期12-17,共6页; 文摘在全球经济再平衡、我国经济新常态背景下,跨境资金流动有进有出、人民币汇率有涨有跌的"新常态"初具雏形。在这一背景下,外汇局适时提出新时期深化外汇管理改革的"五个转变",将许多外汇业务办理权限下放至银行,推进自身监管方式向强调事后监管和主体管理转变。本文立足于我国经济新常态下的外汇管理职能变化,以银行外汇业务事中事后监管这一重要环节为例,阐述新常态下内部控制审计难点,从管理控制视角探索内部控制审计评价程序和方法,并基于新版COSO内控框架原则,探索建立内部控制审计评价指标体系和模型,以期提高外汇事中事后监管水平,更好地适应当前外汇管理新常态。; 关键词外汇管理新常态管理控制视角银行事中事后监管内部控制审计; 分类号 F832.6 [经济管理—金融学] F239.4 [经济管理—会计学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名优化贸易信贷管理与统计研究被引量：1: 5; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组张全兴包可栋杨波洪昊王珍芳吴振宏楼拥勤秦楠葛晋亮关成卿; 机构国家外汇管理局浙江省分局不详; 出处《浙江金融》 2019年第8期3-12,共10页; 文摘本文通过梳理我国贸易信贷管理与统计的历史演变,分析了当前贸易信贷统计调查制度与贸易信贷报告制度并行的客观性、局限性及其异同。在此基础上,本文基于加强"宏观审慎+微观监管"两位一体管理的思路,从宏观层面研究构建贸易信贷风险监测预警体系,从微观层面探索整合现行贸易信贷报告制度和贸易信贷统计调查制度,建立统一的贸易信贷管理、统计、监测、核查一体化的管理体系。; 关键词贸易信贷宏观审慎管理微观市场监管风险监测预警; Keywords Trade Credit Macro-prudential Management Micro-market Regulation Risk Monitoring and Warning; 分类号 F832.6 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名大额和可疑外汇资金交易报告与核查制度研究: 6; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组; 机构国家外贸管理局浙江省分局课题组; 出处《浙江金融》北大核心 2005年第6期8-10,共3页; 文摘大额和可疑外汇资金交易报告和核查制度作为外汇领域反洗钱工作机制运行机制的重要数据基础,其实践取得了初步成效,如:浙江省分局"8·27"境外赌资洗钱案、福建省分局"8·25"郑亦细命地下钱庄案等,其案件线索均来源于对金融机构上报的反洗钱数据的分析.本文主要从微观操作层面,对该制度运作近两年来存在的不足方面进行剖析,并通过借鉴美澳等国家一些成熟的做法提出符合我国实际的改进意见和建议.; 关键词外汇资金运行机制反洗钱工作中国金融市场核查制度; 分类号 F832.5 [经济管理—金融学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

题名产业国际竞争力比较和跨境转移研究——基于产业竞争力指数的实证分析被引量：1: 7; 作者国家外汇管理局浙江省分局课题组徐子福; 机构国家外汇管理局浙江省分局不详; 出处《浙江金融》 2021年第11期3-13,共11页; 文摘产业是现代经济体系的核心,近几十年来,产业的跨境转移现象较为普遍,引发了人们对国内产业是否会出现大范围加速转移的担忧。为此,本文构建了全球产业竞争力指标体系,运用2000~2019年数据,得到全球产业最具竞争力的28个主要国家的产业竞争力指数,并在此基础上,运用国际面板数据模型实证分析检验了影响产业跨境转移因素的效应。研究发现,我国产业竞争力总体排名世界第二,但部分指标如创新竞争、外部环境竞争等方面与其他国家相比还存在一定差距;产业跨境转移受到包括周期因素、产业竞争力、产业比较优势、产业规模优势、经济体量和经济社会发展阶段等多方面因素影响,其中受到产业竞争力、产业规模优势、经济体量和社会经济发展阶段影响显著。; 关键词产业竞争力指标体系产业跨境转移国际比较面板数据模型; Keywords Industrial Competitiveness Index System Cross-border Industrial Transfer International Comparison Panel Data Model; 分类号 F062.9 [经济管理—政治经济学]; 在线阅读下载PDF 职称材料

	题名	作者	出处	发文年	被引量	操作
1	运用大数据和人工智能技术促进内部审计数字化转型--以国家外汇管理局为例	国家外汇管理局浙江省分局课题组谢梓平沈文罗帆王婧文孔志伟曹若瑶	《中国内部审计》	2020	5	在线阅读下载PDF 职称材料
2	基于“两位一体”风险导向贸易新业态外汇管理内审评价研究——以浙江省市场采购贸易为例	国家外汇管理局浙江省分局课题组	《浙江金融》	2023	2	在线阅读下载PDF 职称材料
3	增值型外汇管理内部审计研究——基于COSO框架下货物贸易外汇管理内部绩效审计的实践	国家外汇管理局浙江省分局课题组陆巍峰	《浙江金融》	2022	2	在线阅读下载PDF 职称材料
4	外汇管理新常态下银行外汇业务事中事后监管内部控制审计评价研究--基于管理控制视角	国家外汇管理局浙江省分局课题组	《中国内部审计》	2017	3	在线阅读下载PDF 职称材料
5	优化贸易信贷管理与统计研究	国家外汇管理局浙江省分局课题组张全兴包可栋杨波洪昊王珍芳吴振宏楼拥勤秦楠葛晋亮关成卿	《浙江金融》	2019	1	在线阅读下载PDF 职称材料
6	大额和可疑外汇资金交易报告与核查制度研究	国家外汇管理局浙江省分局课题组	《浙江金融》北大核心	2005	0	在线阅读下载PDF 职称材料
7	产业国际竞争力比较和跨境转移研究——基于产业竞争力指数的实证分析	国家外汇管理局浙江省分局课题组徐子福	《浙江金融》	2021	1	在线阅读下载PDF 职称材料